Re: Daňový zálohový list
Po úhradě zálohy má dodavatel povinnost vystavit DD na přijatou platbu a odvést z uhrazené zálohy DPH. Vy ve zdaňovacím období, kdy jste tento DD obdržel, máte nárok na odpočet DPH. "Daňový zálohový list" má náležitosti DD? Pokud ano, jedná se o DD na přijatou platbu a vy po jeho obdržení máte nárok na odpočet celé DPH z uhrazené roční zálohy. Měl by v něm být uveden den platby, kdy dodavatel obdržel úhradu zálohy = den povinnosti přiznat daň a vyčíslen DZ a DPH, ne cena vč.DPH, když v měsíční vyúčtovací fakuře je DZ a DPH rozepsáno. Protože jedná-li se o zálohu uhrazenou v r. 2016, pak byste se nemuseli v KH sejít s dodavatelem na stejné částce DPH.
Re: Daňový zálohový list
Děkuji. V listopadu 2015 jsem zaplatil roční předplatné do října 2016. V lednu uplatním Q. DPH ještě bez KH. Budu muset dávat od ledna ty jejich měsíční faktury do KH za I.Q.2016, když jsem celé uhradil v listopadu 2015.
Re: Daňový zálohový list
"V lednu uplatním Q. DPH ještě bez KH" - tím máte zřejmě na mysli, že DD na přijatou platbu jste obdržel v 11 nebo 12/2015 a na jeho základě uplatníte celé DPH z uhrazené roční zálohy v Přiznání k DPH za IV.Q 2015, které budete podávat v 1/2016. KH se bude podávat až za leden 2016 (FO Q plátce = Q, PO Q plátce = M) Pokud jsou ty jejich vyúčtovací měsíční faktury po odečtení uhrazené alikvótní části 1/12 k úhradě 0 Kč, do KH už je dávat v r. 2016 nebudete, protože celé DPH už bylo vypořádáno v r. 2015.
Re: Daňový zálohový list
>>>>zálohový list.Po uhrazení celé částky žádám daňový >>>>doklad. >>>>Firma zašle ale Daňový zálohý list včetně základu a >>>>DPH. Pak každý měsíc posílá fakturu daňový doklad >>>>včetně >>>>DuZP, odúčtování částky zdaněné. Celé DPH si uplatním >>>>hned po zaplacení roční faktury. Je to v pořádku nebo >>>>musím uplatňovat měsíčně až příjde měsíční faktura. >>>>Přece když obdrží celou částku musí vydat daňový >>>>doklad >>>>na celou částku.Jsem Q.plátce DPH. >>> >>>Po úhradě zálohy má dodavatel povinnost vystavit DD >>>na >>>přijatou platbu a odvést z uhrazené zálohy DPH. Vy ve >>>zdaňovacím období, kdy jste tento DD obdržel, máte >>>nárok na odpočet DPH. >>>"Daňový zálohový list" má náležitosti DD? Pokud ano, >>>jedná se o DD na přijatou platbu a vy po jeho >>>obdržení >>>máte nárok na odpočet celé DPH z uhrazené roční >>>zálohy. Měl by v něm být uveden den platby, kdy >>>dodavatel >>>obdržel úhradu zálohy = den povinnosti přiznat daň a >>>vyčíslen DZ a DPH, ne cena vč.DPH, když v měsíční >>>vyúčtovací fakuře je DZ a DPH rozepsáno. Protože >>>jedná-li se >>>o zálohu uhrazenou v r. 2016, pak byste se nemuseli v >>>KH sejít s dodavatelem na stejné částce DPH. >> Děkuji. V listopadu 2015 jsem zaplatil roční >>předplatné do října 2016. V lednu uplatním Q. DPH >>ještě >>bez KH. Budu muset dávat od ledna ty jejich měsíční >>faktury do KH za I.Q.2016, když jsem celé uhradil v >>listopadu 2015. > >"V lednu uplatním Q. DPH ještě bez KH" - tím máte >zřejmě na mysli, že DD na přijatou platbu jste obdržel v >11 nebo 12/2015 a na jeho základě uplatníte celé DPH z >uhrazené roční zálohy v Přiznání k DPH za IV.Q 2015, >které budete podávat v 1/2016. KH se bude podávat až >za leden 2016 (FO Q plátce = Q, PO Q plátce = M) >Pokud jsou ty jejich vyúčtovací měsíční faktury po >odečtení uhrazené alikvótní části 1/12 k úhradě 0 Kč, do >KH už je dávat v r. 2016 nebudete, protože celé DPH už >bylo vypořádáno v r. 2015.
