Vlákno názorů k dotazu Nedokončená výroba - s.r.o. od Maxx - Re: nedokončená výroba - s.r.o. Přijali jste zálohu. Máte...
-
Maxx (neregistrovaný)
Re: nedokončená výroba - s.r.o.
přijatá záloha nepatří na 602, ale na 324.
Přijatá záloha nemá nic společného s nedokončenou výrobou.
Nedokončená výroba souvisí s náklady vynaloženými na zakázku, která zatím nebyla vyfakturována. Jsou na ní náklady, ale nejsou výnosy. Pak vstupuje do výpočtu nedokončené výroby. -
Maxx (neregistrovaný)
Re: nedokončená výroba - s.r.o.
Musíte přeúčtovat ten vystavený daňový doklad.
Ten je úplně špatně.
Nevím, jestli to účtujete ručně (pak opravit) nebo to je v nastavení programu při tvorbě DD.
Výsledkem musí být zůstatek na účtu 324 ve výši základu DPH. Účtů 60. se tato transakce vůbec netýká.
Až v 2016 vystavíte konečnou fakturu - bude 311/602 a 324/311 odpočet zálohy. -
m. (neregistrovaný)
Re: nedokončená výroba - s.r.o.
Předpis zálohy: 10 000 + 2 100 DPH
311/324
úhrada zálohy:
211/311 12 100
Daňový doklad k přijaté platbě:
MD 324 12 100
D 324 10 000
D 343 2 100
O předpisu zálohy by se správně účtovat nemělo, jen o úhradě,
ale pokud jich máte moc a ke konci roku odečtete nezaplacené zálohové faktury, ničeho se nedopustíte.
Příští rok:
324/601 10 000
DPH už je vyřešeno v min. roce
