Re: KH-Poměr NE
koeficient dle §76- pro osvobozená plnění se do KH nepromítne - bude tam celý ZD a celá daň ( zde se krátí jenom daň ) poměrový koeficient dle §75- pro plnění na vstupu použitá pro ekonomickou a jinou činnost se do KH promítne - vyplníte ANO a v KH bude jen krácený odpočet ( ZD, daň ) jen teoreticky- zapsáno na školení....
Re: KH-Poměr NE
děkuji, tomu rozumím - rozlišení § 75 a § 76, jen nevím, když v kolonce DPH ř.40 "krácený odpočet" mám uvedenu částku ve výši 15000, které ale dám do KH v plné výši, protože krácení z ř. 50-51 se v KH neprojeví, tak jestli v B2 - kolonka 11 - použit poměr musí být to slovo NE, když ke krácení nedojde, koef. máme 0,99
Re: KH-Poměr NE
Na školení nám lektor zdůrazňoval, že krácení koeficientem se v KH vůbec neprojeví. ANO uvedete, pokud plnění použijete částečně k jiným účelům (např. tel. hovory služební/soukromé). Položky spadající do krácení koeficientem budou v KH celkem - nekrácené. Koeficientem se krátí jen na přiznání - až součet, také ne každou položku zvlášť.
Re: KH-Poměr NE
ano, to všechno vím, že ty položky ke krácení tam zůstanou v plné výši, jak píšu výše krácení se provádí na ř. DPH 51-53, který v KH vůbec není, jen nevím zda u těchto faktur v B2 budu psát na řádku KH - NE (§76) nebo nic, když u poměru faktur § 75 dopl%nuji ANO
Re: KH-Poměr NE
>>>>>>>Dobrý den, ještě přemýšlím, pokud dávám několik daň ) >>>>>> jen teoreticky- zapsáno na školení.... >>>>> >>>>>děkuji, tomu rozumím - rozlišení § 75 a § 76, jen >>>>>nevím, když v kolonce DPH ř.40 "krácený odpočet" mám >>>>>uvedenu částku ve výši 15000, které ale dám do KH v >>>>>plné >>>>>výši, protože krácení z ř. 50-51 se v KH neprojeví, >>>>>tak >>>>>jestli v B2 - kolonka 11 - použit poměr musí být to >>>>>slovo NE, když ke krácení nedojde, koef. máme 0,99 >>>>Já osobně bych uvedla NE >>>Na školení nám lektor zdůrazňoval, že krácení >>>koeficientem se v KH vůbec neprojeví. ANO uvedete, >>>pokud >>>plnění použijete částečně k jiným účelům (např. tel. >>>hovory >>>služební/soukromé). Položky spadající do krácení >>>koeficientem budou v KH celkem - nekrácené. >>>Koeficientem se >>>krátí jen na přiznání - až součet, také ne každou >>>položku zvlášť. >> >>ano, to všechno vím, že ty položky ke krácení tam >>zůstanou v plné výši, jak píšu výše krácení se provádí >>na >>ř. DPH 51-53, který v KH vůbec není, jen nevím zda u >>těchto faktur v B2 budu psát na řádku KH - NE (§76) >>nebo nic, když u poměru faktur § 75 dopl%nuji ANO >U faktur krácených v přiznání koeficientem, které jsou >v KH uvedeny celé, se píše poměr NE.
ano, ale my tam máme uvedené ke krácení faktury,(pro plátce i neplátce) nicméně koeficient máme 0,99 takže nekrátíme nic. drobná budu i u těchto faktur dávat poměr NE
