Re: Storno chybné faktury
Hodně neznámých: RPDP se týká čeho - stavebních a montážních prací? Z hlediska daně z příjmů - jste PO, FO, FO vedoucí účetnictví? Předáno kdy a na základě čeho? v 11/2015? Co je ujednáno o předání a fakturaci v uzavřené smlouvě? Z hlediska DPH - částka v 11/2015 vyfakturována chybně? Nebo dle sjednané smlouvy, ale nebyla ze strany odběratele akceptována a na základě reklamace sjednána v únoru sleva? Při postupu musíte vycházet z uzavřené smlouvy a z případných následných písemných ujednání mezi dodavatelem a odběratelem, abyste před FÚ obhájili důkazní břemeno zejména u daně z příjmů, ale i DPH.
Re: Storno chybné faktury
Děkuji moc za reakci. Mohu Vás ještě pořádat o pomoc? Jedná se o stavební a montážní práce (RPDP). Jsme FO, vedeme DE. Stavba předána v 11/2015. Částka fakturována dle SOD, nebyla ze strany odběratele akceptována, byla zpochybněna, ale faktura nebyla vrácena, odběratel začal věc řešit až v lednu 2016, chtějí vystavit nový DD s datem 2/2016 a změněnými údaji, na OPP a slevu odmítají přistoupit.
Re: Storno chybné faktury
varianty: 1. trvat na původně sjednané ceně v SoD a Předávacím protokolu z 11/2015 = DD 11/2015 by zůstal a ODD na slevu v 2/2016 = odběratel neuhradí, tzn. řešit právní cestou nebo 2. sjednat písemný Dodatek SoD o předání stavby až v únoru a snížení ceny z díla = nový DD s DUZP 2/2016 na základě Předávacího protokolu z 2/2016.
Jste FO vedoucí DE, tzn. že v roce 2015 nemáte DD uhrazen = nemá vliv na DPFO a řešit musíte jen z hlediska DPH: tzn., že při ad 2. by byl DD vystaven v 11/2015 chybně = dodatečné Přiznání k DPH za 11/2015 jen na rozdíl + Výpis z evidence jako dodavatel celý znova a správně. Kterou variantu budete řešit na základě předložených dokladů, záleží na tom, co přesně bude ze strany dodavatele a odběratele odpovědnými osobami písemně ujednáno. Hezký den.
