Vlákno názorů k dotazu Dodej zb. z Německa od v.e.n.d.y. - Re: dodej zb. z Německa Poskytl své DIČ Německému...
-
milena I (neregistrovaný)
Re: dodej zb. z Německa
Jde o dodání zboží z Německa. Na faktuře je klient uveden jako odběratel, ale bez DIČ. Faktura se tedy tváří jako na konečného spotřebitele. Bez režimu reverse charge by si český odběratel nemohl dát fakturu do nakladu účetnictví. Chápu to spravne? Dekuji -
milena l (neregistrovaný)
Re: dodej zb. z Německa
Mockrát děkuji za rady. Pokud použiji metodu samovyměření - přepočítám základ daně z EUR na CZK podle kurzu k datu vystavení faktury a z tohoto pak vypočtu 21% DPH nebo přepočítám do CZK celou částku včetně německé daně a z toho 21% DPH? Zároveň by se měl nakontaktovat vystavovatel faktury v Německu, že německou dph 19% uvedenou na faktuře nemá přiznávat v jeho přiznání? Děkuji ještě jednou. -
milena l (neregistrovaný)
Re: dodej zb. z Německa
Omlouvám se, ale přemýšlím nad tím samovyměřením a asi je podstatný i fakt, že faktura už byla uhrazena v plné výši i s 19% německým DPH. Kdyby tedy klient samovyměřil, bude hradit dph v Čechách po druhé. Nevyhnem se tedy převystavení faktury? Děkuji moc za radu -
Re: dodej zb. z Německa
. Faktura se tedy
>>>>>>tváří
>>>>>>jako na konečného spotřebitele. Bez režimu reverse
>>>>>>charge by si český odběratel nemohl dát fakturu do
>>>>>>nakladu účetnictví. Chápu to spravne? Dekuji
>>>>>
>>>>>No do nákladů si ji dát může, ale také musí odvést
>>>>>DPH
>>>>>a bez dokladu v režimu reverse charge bych si já
>>>>>neuplatnila nárok na odpočet
>>>>dle §108 odst. 1 je povinen provést samovyměření z
>>>>pořízení zboží (i když je na faktuře uvedena německá
>>>>DPH), ze zákaldu daně vypočtete DPH a uvedete do ř.
>>>>3,
>>>>pokud plnění použijete pro ek. činnost, máte nárok na
>>>>odpočet DPH v ř. 43 přiznání, uvedete rovněž v KH A.2
>>>
>>>Alli díky, já bych byla optrná evidentně zbytečně...
>>
>>Mockrát děkuji za rady. Pokud použiji metodu
>>samovyměření - přepočítám základ daně z EUR na CZK
>>podle kurzu
>>k datu vystavení faktury a z tohoto pak vypočtu 21%
>>DPH nebo přepočítám do CZK celou částku včetně
>>německé
>>daně a z toho 21% DPH? Zároveň by se měl
>>nakontaktovat
>>vystavovatel faktury v Německu, že německou dph 19%
>>uvedenou na faktuře nemá přiznávat v jeho přiznání?
>>Děkuji ještě jednou.
>
>Omlouvám se, ale přemýšlím nad tím samovyměřením a asi
>je podstatný i fakt, že faktura už byla uhrazena v
>plné výši i s 19% německým DPH. Kdyby tedy klient
>samovyměřil, bude hradit dph v Čechách po druhé. Nevyhnem se
>tedy převystavení faktury? Děkuji moc za radu
pro účely DPH přepočtete základ daně kurzem ČNB ke dni vystavení DD - uvedete do výše uvedených řádků přiznání (pokud máte nárok na odpočet, tak daňová povinnost je nula)
