Vlákno názorů k dotazu Vrácení platby na zálohu x DPH od Daniela K. - Re: Vrácení platby na zálohu x DPH Pouze účetní...

Re: Vrácení platby na zálohu x DPH
Pouze účetní storno zálohy nebude dobře, protože správně byste měli postupovat dle § 42 1c), protože ke dni úhrady vám vznikla povinnost přiznat daň. Tzn. vystavit DD k př. platbě a v 6/2016 odvést DPH a následně vystavit ODD, kterým si můžete snížit DPH v období (zřejmě 7/2016) až ho obdrží odběratel.
Pouze účetní storno zálohy nebude OK.

Re: Vrácení platby na zálohu x DPH
Paní Danielo, moc děkuji

po vrácení zálohy jsme vystavili druhou zálohovou fakturu na správného odběratele - firma v Německu
faktura byla zaplacena, jedná se o německou firmu, budu tedy zde řešit DD k přijaté záloze a objeví se tato zál. faktura v souhrném hlášení? nebo do SH dáme až konečnou fakturu?

děkuji

Re: Vrácení platby na zálohu x DPH
K odpovědi se dostávám až nyní.
Služba dle §24 a) do DPH ř. 21 tím, co je dříve - den úplaty nebo DUZP (u vás úhrada zálohy - DD k př. platbě) a do SH kód 3 celé až poskytnutím služby (konečná fa) § 102/1d.