Re: Prosba!!!
*** V takovémto případě se já řídím §46a),odst.1. věta druhá a odst. 2) - (oprava základu daně pri dodání zboží do EU) Mělo by být na faktuře uvedeno číslo faktury, ke které se vztahuje tato oprava - je to vlastně snížení dodání zboží do EU. Na faktuře určitě nemáte vyčísleno DPH z EU, protože oni to zase účtují jako snížení pořízení zboží z EU. Někdy tam i nám chybí číslo naší faktury, ale je tam alespoň uveden dodací list nebo č. jejich objednávky (fakturu tam dopíši) V daň. přiznání mínusem na ř. 410 + mínusem do Souhr.hlášení. Kurz použijete dle §42/5 ke dni původního plnění, t.j. ke dni vystavení původní faktury, ke které se oprava vztahuje. Pozn.:Dobropisy a vrubopisy mezi čl. státy se vlastně narovnávají Souhrnná hlášení mezi čl. státy, tak by to měl systém oprav základů daně a daně dle 6.směrnice sjednocen mezi všemi čl. státy.
Pokud by Vám fakturovali službu - opravu něčeho v EU, museli by Vám fakturovat vč. jejich DPH, protože by místo plnění bylo v EU.
Re: Prosba!!!
>>"zastupuji" účetní a vyšlo na mě DPH. Nemám s dovozem >>zkušenosti a tak prosím o radu. >>Firma nakoupila zboží z EU v dubnu. Uplatnilo se a >>odvedlo DPH. >>Nyní přišla faktura za opravu určitého zboží dodaného >>v dubnu. >>Uplatním i za tuto službu DPH a odvedu? Děkuji moc. >>Hana >*** >V takovémto případě se já řídím §46a),odst.1. věta >druhá a odst. 2) - (oprava základu daně pri dodání zboží >do EU) >Mělo by být na faktuře uvedeno číslo faktury, ke které >se vztahuje tato oprava - je to vlastně snížení dodání >zboží do EU. >Na faktuře určitě nemáte vyčísleno DPH z EU, protože >oni to zase účtují jako snížení pořízení zboží z EU. >Někdy tam i nám chybí číslo naší faktury, ale je tam >alespoň uveden dodací list nebo č. jejich objednávky >(fakturu tam dopíši) >V daň. přiznání mínusem na ř. 410 + mínusem do >Souhr.hlášení. >Kurz použijete dle §42/5 ke dni původního plnění, t.j. >ke dni vystavení původní faktury, ke které se oprava >vztahuje. >Pozn.:Dobropisy a vrubopisy mezi čl. státy se vlastně >narovnávají Souhrnná hlášení mezi čl. státy, tak by to >měl systém oprav základů daně a daně dle 6.směrnice >sjednocen mezi všemi čl. státy. > >Pokud by Vám fakturovali službu - opravu něčeho v >EU, museli by Vám fakturovat vč. jejich DPH, protože by >místo plnění bylo v EU.
