Re: DPH x ODD, prosím Alli
Když přiznáte že od prvopočátku měly být faktury jinak, tak dobropisy ke všem fakturám a dodatečné DP. Pokud uděláte zápis 31.7. že dodatečně byla dohodnuta sleva, tak stačí jeden dobropis do 7/2016 ...
Re: DPH x ODD, prosím Alli
V tomto případě, kdy byla cena chybně fakturována v nižší částce než měla být správně, nelze dodatečně toto pochybení řešit slevou, ale lze dohodnout slevu na nová plnění.
Re: DPH x ODD, prosím Alli
Dobrý den, pokud jsem správně pochopila Vaši odpověd paní Danielo, tak pokud by se vše obešlo bez dobropisů tak na další dodávku materiálu by mohla být poskytnuta taková sleva, aby se rozdíl vyrovnal
pokud půjdeme cestou dobropisů, ( rozdíl je dost vysoký) tak může dodavatel vystavit pouze jeden, kde budou opraveny všechny faktury bez ohledu, v kterém období byly uplatněny v dph a my dobropis zahrneme v DPH za 8/2016 a dodavatel do měsíce, kdy mu příjde od nás potvrzen
Re: DPH x ODD, prosím Alli
Nevím, jest-li si úplně rozumíme, asi jsem to nenapsala srozumitelně nebo jsem váš dotaz nepochopila tak, jak byl vámi myšlen. Raději zkusím odpovědět ve dvou verzích. 1.) Vy jste odběratel a dodavatelem vám byl dodáván písek za cenu vyšší než měla být správně? Pak je správný postup: U dodavatele došlo k chybě, tudíž dodavatel by měl vystavit ODD dle §45 ZDPH min. za každé zd. období zvlášť a dále byste měli postupovat oba dle §43 ZDPH, tzn. podat dodatečné Přiznání k DPH a následné KH za každé zd. období zvlášť. Přeplatek dostanete rychleji zpět, ale zase budete mít více práce s dod. př. a násl. KH
2.)Nebo to také mohlo být tak, že dodavatel původně dobře fakturoval cenu písku dle jeho ceníku a až nyní jste se u dalších nových budoucích plnění (např. pro období 3.Q) dohodli na slevě z ceny. Tato sleva z ceny, když bude dohodnuta nejpozději k novému plnění např. od DUZP 1.9., tak dodavatel bude moci vystavovat řádné DDy, ve kterých přímo bude zohledňovat tuto dohodnutou slevu.
Re: DPH x ODD, prosím Alli
Dobré ráno paní Danielo, tak teď už si rozumíme, budeme to řešit prvním způsobem tedy, když se faktury týkaly měsíců květen a červen, tak dostanu 2 ODD a udělám dodatečné přiznání a KH za květen a červen, i když na ODD bude asi datum vystavení srpnové?
Re: DPH x ODD, prosím Alli
Dobrý den, protože původně bylo DPH přiznáno jinak než mělo být správně, podáte nyní 2x dod. př. k DPH za květen a červen (jen na rozdíl) a za tato zd. období podáte také následné KH. Na každém ODD musí být dle § 45 ZDPH uvedeno evidenční číslo původního DD, takže souvislost mezi původními 2 DD s DUZP květen a červen a 2 ODD vystavenými v srpnu bude jednoznačně určitelná. ODD musí obsahovat i důvod opravy - původně vyfakturováno v ceně vyšší než mělo být správně = chyba, a proto je při opravě postupováno dle §43 ZDPH.
