Vlákno názorů k dotazu Založená s.r.o., odpočet DPH od Maxx - Re: Založená s.r.o., odpočet DPH >Dobrý den, už jsem...

Re: Založená s.r.o., odpočet DPH
>Dobrý den, už jsem tu zas s dotazy ohledně možnosti
>odpočtu DPH při založení nové s.r.o.
>S.r.o. založena v září, registrace k DPH 18.11.
>(schváleno, došlo do datovky).
>Před registrací ale měla firma již výdaje a prosím
>názory, které DPH lze uplatnit jako odpočet nyní v
>hlášení, podávaném do 25.12., a které DPH již nelze
>odpočíst:
>1) Notář (plátce DPH) - právní služby - fa vystavena v
>září, zaplacena (v září nebo říjnu, nevím přesně).
ne

>2) Advokát (plátce DPH) - právní služby - fa ZÁLOHOVÁ
>vystavena v říjnu, zaplacena v říjnu. Fa (daňový
>doklad) vystaven 1.12.
Pokud je DUZP po 18.11., tak lze uplatnit.

>3) Nájem provozovny na měsíc prosinec zaplacen 15.11.
>(ne na základě faktury, ale na základě nájemní
>smlouvy, kde je nájem smluven od prosince). Ale částka byla
>odeslána bez daně, DPH k tomuto nájmu bylo
>pronajímateli odesláno až 30.11. Fakturu zatím nemáme.
viz bod 3 - záleží, co je považováno za DUZP
(neplátci snad nelze fakturovat nájem s DPH, nebo ne?, proč DPH placeno jindy než nájem?)

>4) Tiskárna - zakoupena v říjnu nebo listopadu,
>každopádně před 18.11.
pokud je evidována jako majetek - tak lze

Re: Založená s.r.o., odpočet DPH
>>Dobrý den, už jsem tu zas s dotazy ohledně možnosti
>>odpočtu DPH při založení nové s.r.o.
>>S.r.o. založena v září, registrace k DPH 18.11.
>>(schváleno, došlo do datovky).
>>Před registrací ale měla firma již výdaje a prosím
>>názory, které DPH lze uplatnit jako odpočet nyní v
>>hlášení, podávaném do 25.12., a které DPH již nelze
>>odpočíst:
>>1) Notář (plátce DPH) - právní služby - fa vystavena
>>v
>>září, zaplacena (v září nebo říjnu, nevím přesně).
>ne
>
>>2) Advokát (plátce DPH) - právní služby - fa ZÁLOHOVÁ
>>vystavena v říjnu, zaplacena v říjnu. Fa (daňový
>>doklad) vystaven 1.12.
>Pokud je DUZP po 18.11., tak lze uplatnit.
Jen podotýkám, že závisí také na tom, jaké právní služby, zda souvisí s ekonomickou činností.alen1
>
>>3) Nájem provozovny na měsíc prosinec zaplacen 15.11.
>>(ne na základě faktury, ale na základě nájemní
>>smlouvy, kde je nájem smluven od prosince). Ale částka
>>byla
>>odeslána bez daně, DPH k tomuto nájmu bylo
>>pronajímateli odesláno až 30.11. Fakturu zatím
>>nemáme.
>viz bod 3 - záleží, co je považováno za DUZP
>(neplátci snad nelze fakturovat nájem s DPH, nebo ne?,
>proč DPH placeno jindy než nájem?)
>
>>4) Tiskárna - zakoupena v říjnu nebo listopadu,
>>každopádně před 18.11.
>pokud je evidována jako majetek - tak lze

Re: Založená s.r.o., odpočet DPH
ad 3) Pronajímatel je také plátce (omlouvám se, to jsem zapomněla napsat). Nebo máte na mysli nás jako toho "neplátce"?
Je to takto: protože byla podepsána nájemní smlouva s nájmem od prosince se splatností nájmu vždy do 15. dne předchozího měsíce, tak jsem se splašila a odeslala jsem pronajímateli 15.11. peníze. Ale fakturu nám pronajímatel vystavil až 21.11. s DUZP 21.11. (čili až po naší registraci k DPH) a pak jsme mu doodeslali částku DPH.

A ještě ad 2) Není tam nějaký problém s DUZP? Někde jsem četla, že ten, kdo zálohovou fakturu vystaví (tedy ten advokát), by měl přiznat DPH ke dni přijetí úplaty, což ale bylo už v říjnu. Námi placeno bezhotovostně a advokát je plátce čtvrtletní. Takže může vůbec ten advokát uvést na své faktuře DUZP pozdější než říjnové (např. toho 1.12.), když zálohová faktura byla námi zaplacena v říjnu?
Ale možná už to moc komplikuju.

Re: Založená s.r.o., odpočet DPH
>>>2) Advokát (plátce DPH) - právní služby - fa ZÁLOHOVÁ
>>>vystavena v říjnu, zaplacena v říjnu. Fa (daňový
>>>doklad) vystaven 1.12.
>>Pokud je DUZP po 18.11., tak lze uplatnit.
>>
>>>3) Nájem provozovny na měsíc prosinec zaplacen 15.11.
>>>(ne na základě faktury, ale na základě nájemní
>>>smlouvy, kde je nájem smluven od prosince). Ale
>>>částka
>>>byla
>>>odeslána bez daně, DPH k tomuto nájmu bylo
>>>pronajímateli odesláno až 30.11. Fakturu zatím
>>>nemáme.
>>viz bod 3 - záleží, co je považováno za DUZP
>>(neplátci snad nelze fakturovat nájem s DPH, nebo
>>ne?,
>>proč DPH placeno jindy než nájem?)
>>
>>>4) Tiskárna - zakoupena v říjnu nebo listopadu,
>>>každopádně před 18.11.
>>pokud je evidována jako majetek - tak lze
>
>ad 3) Pronajímatel je také plátce (omlouvám se, to
>jsem zapomněla napsat). Nebo máte na mysli nás jako toho
>"neplátce"?
>Je to takto: protože byla podepsána nájemní smlouva s
>nájmem od prosince se splatností nájmu vždy do 15. dne
>předchozího měsíce, tak jsem se splašila a odeslala
>jsem pronajímateli 15.11. peníze. Ale fakturu nám
>pronajímatel vystavil až 21.11. s DUZP 21.11. (čili až po
>naší registraci k DPH) a pak jsme mu doodeslali částku
>DPH.
>

Ano, myslela jsem nájem s DPH pro Vás jako (původně) neplátce.
Co říká smlouva o DUZP?

>A ještě ad 2) Není tam nějaký problém s DUZP? Někde
>jsem četla, že ten, kdo zálohovou fakturu vystaví (tedy
>ten advokát), by měl přiznat DPH ke dni přijetí
>úplaty, což ale bylo už v říjnu. Námi placeno bezhotovostně
>a advokát je plátce čtvrtletní. Takže může vůbec ten
>advokát uvést na své faktuře DUZP pozdější než říjnové
>(např. toho 1.12.), když zálohová faktura byla námi
>zaplacena v říjnu?
Tak to zase nedošlo mě (že oni odvedli DPH ze zálohy).
Ano, může advokát napsat DUZP na fakturu, jen ta faktura je ponížená o zálohu s DPH, takže pro Vás - možná už není žádné DPH i odpočtu.

>Ale možná už to moc komplikuju.

Re: Založená s.r.o., odpočet DPH
>>ad 3) Pronajímatel je také plátce (omlouvám se, to
>>jsem zapomněla napsat). Nebo máte na mysli nás jako
>>toho
>>"neplátce"?
>>Je to takto: protože byla podepsána nájemní smlouva s
>>nájmem od prosince se splatností nájmu vždy do 15.
>>dne
>>předchozího měsíce, tak jsem se splašila a odeslala
>>jsem pronajímateli 15.11. peníze. Ale fakturu nám
>>pronajímatel vystavil až 21.11. s DUZP 21.11. (čili až
>>po
>>naší registraci k DPH) a pak jsme mu doodeslali
>>částku
>>DPH.
>>
>
>Ano, myslela jsem nájem s DPH pro Vás jako (původně)
>neplátce.
>Co říká smlouva o DUZP?

Tak to nevím, musím se podívat.
>
>>A ještě ad 2) Není tam nějaký problém s DUZP? Někde
>>jsem četla, že ten, kdo zálohovou fakturu vystaví
>>(tedy
>>ten advokát), by měl přiznat DPH ke dni přijetí
>>úplaty, což ale bylo už v říjnu. Námi placeno
>>bezhotovostně
>>a advokát je plátce čtvrtletní. Takže může vůbec ten
>>advokát uvést na své faktuře DUZP pozdější než
>>říjnové
>>(např. toho 1.12.), když zálohová faktura byla námi
>>zaplacena v říjnu?
>Tak to zase nedošlo mě (že oni odvedli DPH ze
>zálohy).
>Ano, může advokát napsat DUZP na fakturu, jen ta
>faktura je ponížená o zálohu s DPH, takže pro Vás - možná
>už není žádné DPH i odpočtu.

Advokát DPH ještě neodvedl, je plátce čtvrtletní (a je FO, takže i kontrolní hlášení podává čtvrtletní).
A co kdybychom (po domluvě s advokátem-domluva není problém) to udělali tak, že neexistuje ani ta zálohová faktura, a že my jsme prostě jen tak v říjnu odeslali peníze, aniž bychom pro to měli podklad. A teprve teď byla vydána faktura. Šlo by to tak?
Aby to tak šlo, musel by nám on ty peníze poslat zpět jako že šlo o platbu omylem a po vydání faktury my ji zaplatíme?

Re: Založená s.r.o., odpočet DPH
On byl povinen vystavit daňový doklad k platbě(i bez papíru ), takže bych chtěla vrátit, vystavit nový doklad a ten zaplatit. Tedy jestli ta částka stojí za to.