Re: Snížení ZD a DPH - dodatečné DPH
1. Vystavit na rozdíl ODD a dodatečné Přiznání k DPH (nejdříve až ODD obdrží odběratel) a následné KH (do 5 PD od zjištění) za 9/2016 dle § 43 ZDPH, jinak by vám v běžném př. k DPH a KH za 12/2016 nemusel být nárok na zpět vrácené DPH při kontrole FÚ uznán. 2. Vzorky měly být poskytnuty bezplatně = chyba při vystavení DD za 6 a 7/2016. Nyní již nelze řešit stornem, ale také ODDy viz bod 1. Pokud dáte ODDy do 12/2016 - stejné riziko, že nebude při kontrole FÚ uznáno.
Re: Snížení ZD a DPH - dodatečné DPH
*** Moc děkuji za odpověď. U těch vzorků tedy vystavím stejně storno a DPH si zpět nevezmeme, čímž to bude vyřešeno (jedná asi o 50 Kč a kvůli tomu podávat dod. DPH 6,7/16 a KH, by vyšlo jednoznačně dráž vzhledem ke strávenému času :-))
Za září dodatečné a násl. KH tedy podáme. Můžu se prosím zeptat, jak tedy bude vypadat ten ODD - můžeme uvést aktuální data vystavení a DUZP, když stejně si DPH zpět vezmeme až potvrzení odběratelem?
Re: Snížení ZD a DPH - dodatečné DPH
:) Účetní storno (mimo DPH i KH) bez vzití DPH zpět je OK. A k vystavení ODD je podrobný návod viz § 45 ZDPH. = Datum vystavení bude prosincové a musí být vystaveno do zd. období 9/2016. DUZP není u ODD povinná náležitost a v KH by mělo být uvedeno jako DPPD, kdy obdržel odběratel. Také Vám přeji hezký den.
Re: Snížení ZD a DPH - dodatečné DPH
*** ještě jednou moc děkuji za trpělivost. ODD víceméně vůbec neřešíme, vím, že je to ošemetná věc, bohužel když vám odb. napíše stornujte, nemělo být vystaveno a pak předá doklad účetní, která ho dokonce i zaplatí, tak to bývá o nervy :-(
Ještě mě tak napadá, co kdybychom daly dodatečnou slevu? :-) :-) ta by splnila §42 a tak bychom dali do běžného období a nemuseli podávat dodatečné DPH za září?
Re: Snížení ZD a DPH - dodatečné DPH
Při dodatečné slevě dle § 42 si musíte obhájit, že ta původně uvedená cena byla vyfakturována ve správné výši, ne jak jste původně uvedla, že cena u jedné položky byla chybně uvedena vyšší (pak § 43) - zvážit např. návaznost na ceník.
Re: Snížení ZD a DPH - dodatečné DPH
** ještě jedno moc děkuji za trpělivost, jelikož jsme se díky účetním stornům vyhnuly dvěma dodatečným, tak jedno tedy uděláme :-)
Jestli se ještě můžu zeptat, tak u těch účetních storn, jsem celou částku tedy zaúčtovala 311/601 - což je ale zkreslení 601 o výši toho DPH - prosím, kam by jste účtovala? Raději mínusem 648?
