Vlákno názorů k dotazu Nespolehlivý plátce od allli - Re: Nespolehlivý plátce v režimu PDP odvádí DPH odběratel,...
-
Libuše Vlasta (neregistrovaný)
Re: Nespolehlivý plátce
Podle smlouvy, ale pokud se jedná o jednu dodávku, kde součástí služby bylo i dodání materiálu, tak vše v PDP.
Pokud byl k zaplacené záloze vystaven daňový doklad k přijaté záloze s rozpisem DPH, tak nárok na odpočet DPH nemáte - ale ne proto, že se jedná o nespolehlivého plátce ale proto, že se jedná o režim PDP a daňový doklad s DPH neměl být vůbec vystaven.
Takže - co bylo smluvně domluveno? -
K. (neregistrovaný)
Re: Nespolehlivý plátce
Dodavatel vystavil totiž fakturu s PDP na podlah.práce a zvlášť fakturu na podlah.materiál. Obě jsme pokladnou uhradili. Každopádně necháme opravit doklady na jednu fakturu s PDP (jedna dodávka) a volala jsem si na FÚ, nárok na odpočet máme i přesto, že je to nespolehlivý plátce. -
Libuše Vlasta (neregistrovaný)
Re: Nespolehlivý plátce
>>>>>>>Dobrý den,
>>>>>>>
>>>>>>>poprosila bych o informaci, jak je to v případě
>>>>>>>přenesení daňové povinnosti, když dodavatel je
>>>>>>>nespolehlivý
>>>>>>>plátce.
>>>>>Problém je navíc v tom, že dodavatel fakturoval
>>>>>podlahářské práce v PDP a na podlahářský materiál
>>>>>vystavil
>>>>>zálohu. Neměl to dát do jedné faktury na PDP? Nejsem
>>>>>si
>>>>>jistá, zda když je to nespolehlivý plátce, zda vůbec
>>>>>máme nárok na odpočet?
>>>>>
>>>>>Děkuji moc.
>>>>>
>>>>
>>>>Podle smlouvy, ale pokud se jedná o jednu dodávku,
>>>>kde
>>>>součástí služby bylo i dodání materiálu, tak vše v
>>>>PDP.
>>>>
>>>>Pokud byl k zaplacené záloze vystaven daňový doklad k
>>>>přijaté záloze s rozpisem DPH, tak nárok na odpočet
>>>>DPH nemáte - ale ne proto, že se jedná o
>>>>nespolehlivého
>>>>plátce ale proto, že se jedná o režim PDP a daňový
>>>>doklad s DPH neměl být vůbec vystaven.
>>>>
>>>>Takže - co bylo smluvně domluveno?
>>>>
>>>Smlouva bohužel není a daňový doklad k záloze
>>>vystaven
>>>nebyl. Jednalo se o jednu dodávku.Chci aby si
>>>dodavatel doklad opravil a vše zahrnul do jedné
>>>faktury s
>>>PDP,ale máme nárok na odpočet? Nevím...
>Dodavatel vystavil totiž fakturu s PDP na podlah.práce
>a zvlášť fakturu na podlah.materiál. Obě jsme
>pokladnou uhradili. Každopádně necháme opravit doklady na
>jednu fakturu s PDP (jedna dodávka) a volala jsem si na
>FÚ, nárok na odpočet máme i přesto, že je to
>nespolehlivý plátce.
Pokud je faktura na materiál s DPH a měla být v PDP jako součást celkové dodávky, tak nechte opravit pouze tento doklad. Dle mého názoru nemusí být celá dodávka pouze na jedné faktuře.
K nároku na odpočet DPH v případě nespolehlivého plátce - ptali jste se jich na FÚ a současně sdělili, že správně měl být doklad v PDP?
Jak jsem psala, problém není v nespolehlivém plátci, ale v tom, pokud by byl doklad s DPH a měl být v režimu přenosu.
