Vlákno názorů k dotazu Dodatečné DPH - do daň. nákladů? od jjjj - Re: Dodatečné DPH - do daň. nákladů? Joj, tak...

Re: Dodatečné DPH - do daň. nákladů?
Ano, toto je vzhledem k částce nejlepší řešení.

Tazatelka ovšem píše, že "dodatečným DPH odvedli FÚ". z čehož jsem dovodil, že DPH vypočítali z fakturované částky - což je jiná částka, než "metodou shora".

A v předchozím příspěvku jsem "odvážným tvrzením" myslel tvorbu OP k pohledávce - dopočtu DPH. Nesouhlasím s tvrzením, že není důležité, že zákazník o tom neví, neakceptoval apod. Akceptaci neřeším, o tu tady nejde. Ale pokud firma u zákazníka částku neuplatní, nejedná se o pohledávku.

Re: Dodatečné DPH - do daň. nákladů?
>>>>>>>Dobrý den,
>>>>>>>
>>>>>>>v prosinci bylo dodáno NEPLÁTCI na Slovensko (chybně
>>>>>>>bez DPH), Dodatečným DPH jsme DPH odvedli FÚ.
>>>>>>>
>>>>>>>S ohledem na nízkou sumu DPH (řád stokorun CZK) jsme
>>>>>>>odběratele nekontaktovali ohledně doplacení DPH -
>>>>>>>zajisté by nedoplatil.
>>>>>>>
>>>>>>>Dotaz zní - můžu s odkazem na § 24/2 písm. ch sumu
>>>>>>>doplaceného DPH mít v daňových nákladech???
>>>>>>>
>>>>>>>Děkuji za pomoc
>>>>>>Joj, tak to určitě ne...
>>>>>>nicméně pokud rok počkáte tak do nákladů dostanete
>>>>>>(opravná položka §8c a odpis pohledávky)
>>>>>
>>>>>Potíž je v tom, že to žádná pohledávka není. Jak
>>>>>vyplývá z dotazu, DPH nebylo zákazníkovi účtováno. A
>>>>>pokud
>>>>>není pohledávka, nelze ani tvořit opravnou položku.
>>>>

>>>>DPHnebylo prvotně účtováno, během času bylo
>>>>doúčtováno k pohledávce za zboží
>>>>To že zákazník o tom neví, neakcepotoval ...atd
>>>>neznamená , že nelze tvořit OP
>>>
>>>To je dost odvážné tvrzení ...
>>pane Jirko, pokud je ve smlouvě stanovena cena, lze
>>ji
>>brát jako cenu vč. DPH a při případné opravě lze
>>spočítat ZD a DPH metodou shora, DPH odvést FÚ a
>>původní
>>výnosy snížit o DPH?
>
>Ano, toto je vzhledem k částce nejlepší řešení.
>
>Tazatelka ovšem píše, že "dodatečným DPH odvedli FÚ".
>z čehož jsem dovodil, že DPH vypočítali z fakturované
>částky - což je jiná částka, než "metodou shora".
>
>A v předchozím příspěvku jsem "odvážným tvrzením"
>myslel tvorbu OP k pohledávce - dopočtu DPH. Nesouhlasím s
>tvrzením, že není důležité, že zákazník o tom neví,
>neakceptoval apod. Akceptaci neřeším, o tu tady nejde.
>Ale pokud firma u zákazníka částku neuplatní, nejedná
>se o pohledávku.

Fakturovaná a obdržená cena byla 20 EUR. FÚ nás kontaktoval, že jsme dodali neplátci (dle souhrnného hlášení - daňový portál mě neupozornil)- já fakturu dodatečně NEOPRAVOVALA, udělala jsem dodatečné přiznání k DPH a sumu DPH odeslala na FÚ.