Re: daň z příjmů
no právě nesedí. Protože jsem tam měla daň za rok 2014 placenou v 2015 2.280,- a za 2015 placenou v 2016 3.230,- Kč. Chtěla jsem to vyřešit zaúčtováním v roce 2016 5.510,- a je v tom guláš.. To bych tedy měla dát v za rok 2016 pouze 3.230,-?
Re: daň z příjmů
ještě hůř - za oba roky 2014 a 2015 jsem doúčtovala v roce 2016, ale vyzvali mě z FÚ o doplnění a já bych to potřebovala nyní dát nějak dohromady... děkuji moc
Re: daň z příjmů
A bylo to doúčtování předpisu daně (zvýšení na základě dodatečného přiznání apod.), nebo v roce 2014 a 2015 nebyla daň z příjmu PO vůbec zaúčtovaná? Máte účetnictví roku 2016 již uzavřené?
Re: daň z příjmů
v roce 2014 nebylo účtováno a bylo zaúčtováno až v 2015 platba 341/221 a v roce 2015 jsem také nezaúčtovala předpis, ale až v roce 2016 platbu 341/221. Za rok 2016 jsem zaúčtovala částku celkovou na 591/341 a podala přiznání. Nyní se mi ozvaly z FÚ že je chyba a že nevychází výkaz zisku a ztrát a zítra tam jdu.
Re: daň z příjmů
>>>>>>>>>dobrý den, zaúčtovala jsem v PÚ daň z příjmů na >>>>>>>>>341/221. Je v pořádku, že má stále v dalším roce >>>>>>>>>částku na >>>>>>>>>účtu 341? děkuji moc >>>>>>>> >>>>>>>>Máte zaúčtovaný v předchozím roce předpis daně? po >>>>>>>>zaplacení se účet 341 buď vynuluje nebo na něm >>>>>>>>zůstane >>>>>>>>záloha v 2017. >>>>>>>předpis nemám, zaúčtovala jsem pouze 341/221 platbu. >>>>>>>Ta částka tedy na 341 nevadí? Nebo mám ještě >>>>>>>zaúčtovat >>>>>>>591/341 nyní?
>>>>Takže namísto předpisu daně za rok 2014 k 31.12.2014 >>>>byl předpis daně za rok 2014 zaúčtován do nákladů až >>>>v >>>>roce 2015? >>>> >>>>A namísto předpisu daně za rok 2015 k 31.12.2015 byl >>>>předpis daně za rok 2015 zaúčtován do nákladů až v >>>>roce >>>>2016? >>>> >>>> >>>ještě hůř - za oba roky 2014 a 2015 jsem doúčtovala v >>>roce 2016, ale vyzvali mě z FÚ o doplnění a já bych >>>to >>>potřebovala nyní dát nějak dohromady... děkuji moc >> >>A bylo to doúčtování předpisu daně (zvýšení na >>základě >>dodatečného přiznání apod.), nebo v roce 2014 a 2015 >>nebyla daň z příjmu PO vůbec zaúčtovaná? >>Máte účetnictví roku 2016 již uzavřené? >> >v roce 2014 nebylo účtováno a bylo zaúčtováno až v >2015 platba 341/221 a v roce 2015 jsem také nezaúčtovala >předpis, ale až v roce 2016 platbu 341/221. Za rok >2016 jsem zaúčtovala částku celkovou na 591/341 a podala >přiznání. Nyní se mi ozvaly z FÚ že je chyba a že >nevychází výkaz zisku a ztrát a zítra tam jdu.
I proto se mají takové nedostatky řešit jako Opravy chyb minulých období. Rozvahově, na účet 426. Máte účetnictví roku 2016 uzavřené?
Re: daň z příjmů
Do okamžiku schválení Valnou hromadou lze opravit se schválením jednatele / odpovědné osoby / účtování předpisů daně za rok 2014 a 2015 (v roce 2016). Namísto na nákladový účet 591 zaúčtovat na rozvahový účet 426. Je zapotřebí pak také uvést rozdíl předpisu roku 2015 do minulého období ve Výkazu zisku a ztráty 2016. A popsat v Příloze v účetní závěrce za rok 2016 / tam uvést rozdíl jak za rok 2014, tak za rok 2015. Pak k 31.12.2016 zaúčtovat do nákladů předpis daně za rok 2016. Doporučuji předtím nastudovat problematiku Opravy chyb minulých období.
Pokud jste osoba, která může za firmu jednat se správcem daně, tak mu vysvětlit, kde se stala chyba. Ale zde bych se dopředu poradila s daňovým poradcem, co říci atd.
