Vlákno názorů k dotazu Nevyúčtované zálohy na elektřinu od v.e.n.d.y. - Re: Nevyúčtované zálohy na elektřinu 1) Zálohy nechte tam,...

Re: Nevyúčtované zálohy na elektřinu
1) Zálohy nechte tam, kde jsou, pokud jsou zaplacené, patří na 314. Druhá věc je ale vytvoření dohadné položky do nákladů 2016 - nevyúčtované náklady na elektřinu na účty 50x/389 bud ve výši záloh nebo odhadem z odečtu elektroměru.
2) Především co nejrychleji zaplaťte ZPMV nedoplatek a žádejte o vrácení přeplatku u ČPZP, vše bych účtovala přes 336.

Re: Nevyúčtované zálohy na elektřinu
>>>Dobrý večer, prosím všechny o radu.
>>>ad1) Mám před závěrkou účetnictví. Z roku 2016 mám
>>>několik nezúčtovaných záloh na elektřinu. Účtovány
>>>31400/22101. Jak je účtovat do uzávěrky, když ke
>>>vyúčtování
>>>dojde až v červenci (tj.po uzávěrce).
>>>ad2)Zaměstnanec v lednu nenahlásil změnu ZP. Teď se
>>>přiznal. Máme tím pádem nedoplatek u ZPMV a přeplatek
>>>u
>>>ČPZP. Jak účtovat tento nedoplatek pro ZPMV a
>>>přeplatek u ČPZP, až vrátí? Moc děkuji všem.
>>1) Zálohy nechte tam, kde jsou, pokud jsou zaplacené,
>>patří na 314. Druhá věc je ale vytvoření dohadné
>>položky do nákladů 2016 - nevyúčtované náklady na
>>elektřinu
>>na účty 50x/389 bud ve výši záloh nebo odhadem z
>>odečtu elektroměru.
>>2) Především co nejrychleji zaplaťte ZPMV nedoplatek
>>a
>>žádejte o vrácení přeplatku u ČPZP, vše bych účtovala
>>přes 336.
>Děkuji za obě dvě rady.
>1)Aha, tak ted už je mi jasné, co s tou zálohou. A až
>přijde konečné vyúčtování, tak zálohy budu účtovat
>389/314

Až přijde vyúčtovací faktura, zaúčtujete ji 502,343/321, připojíte zálohy 321/314 a zbytek buď doplatíte (321/221) nebo Vám pošlou přeplatek (221/321). Zároveň zrušíte dohadnou položku 389/502.

>2) ZPMV jsem už doplatila v pátek, ČPZP jsem požádala
>o vratku. Zaúčtuji podle rad. Hezký večer všem.