Re: Faktura ze Slovenska
>>Prosím o radu, jak zaúčtovat přijatou fakturu ze >>Slovenska. Jedná se o zprostředkování dopravy. Faktura >>je >>vystavena v CZK, bez DPH. Zaúčtuji tedy toto do >>nákladů >>bez DPH? Děkuji za rady. > >*** >A to máte fakturu za provizi, nebo za přepravu (t.j. >přeúčtovaná částka přepravy)???
Re: Faktura ze Slovenska
To máme spediční fakturu za zprostředkování přepravy z Belgie do CZ. V dohodnuté ceně 3000,- Kč. Moc děkuji za reakci a prosím poraďte, jsem začátečník.
Re: Faktura ze Slovenska
** Stejně ale nevím, jestli je to provize(na základě Smlouvy o zprostředkování nebo jiné smlouvy), nebo hodnota přepravy(na základě objednávky o zajištění přepravy apod.) - ty 3000,-, podle toho jsem chtěla určit příslušný §.
Myslím, že Vám slov. firma pouze přeúčtovává zajištění přepravy, kterou provedla jiná přepravní firma, tudíž Vám už žádná jiná faktura za přepravu nedojde??
V každém případě ale pokud jste oba plátci (Vy i slov. firma - vypadá, že asi ano): 1) pokud je na faktuře hodnota faktury, jde o § 10,odst. 2......poslední věta = Vy musíte ve smyslu §15,odst.4) samovyměřit v ČR DPH na vstupu i výstupu (do daň.přiznání ř. 230/330) DUZP dle §24 Daň.doklad by měl splňovat náležitosti dle §31, jinak by nebyl nárok na odpočet (ř. 330 daň.přiznání)
2) pokud se jedná o zprostředkování přepravy na základě nějaké smlouvy o zprostředk, mandátní atd,. - jedná se o §10,odst. 12 + 13 = i zde jinak vše stejné jako výše
Re: Faktura ze Slovenska
Paní Aňo, moc děkuji. Jenom pro upřesnění, jiná faktura nedojde, protože slovenská firma nám provedla přepravu pro jinou firmu z ČR. Oba jsme plátci DPH. Daňový doklad obsahuje všechny náležitosti dle §31. Takže z částky 3000,- uplatníme odpočet 570,- Kč?
Re: Faktura ze Slovenska
*** Z částky 3000 vypočítáte DPH t.j. 570,- a toto uvedete v daň.přiznání na ř. 230/povinnost a jak říkáte, DD má všechny náležitosti, tak můžete i do ř. 330/nárok. V jednom daň.přiznání současně. Výsledek daně = 0 Podmínka pro nárok je právě, aby přijatý daň.doklad splňoval všechny náležitosti (obdoba jak v ČR, když máte špatný DD, tak můžete mít problém s uznáním odpočtu...)
