Ještě otázka, když tato faktura patří např. do prosince 2016, musí protistrana podat dodatečné DPH a KH nebo si může uplatnit fakturu až nyní. Dělám zpětně doplacení DPH, kdy byla doregistrace DPH už za rok 2016.Ještě jednou díky. H
Re: PDP_registrace k DPH zpětně ?
Proto bych mu chtěla aspoň ulehčit v tom DPH, protože pokud tam bude 21% - bude to pěkná suma + penále :( Ale pokud se to bude muset komplikovaně řešit u protistrany, asi nebudou rádi za přidělanou práci. Nemluvě, že to bez jejich dobré vůle nepůjde
Re: PDP_registrace k DPH zpětně
Jak jsem psala - při zpětné registraci k DPH u zdanitelného plnění, které by jinak bylo v PDP, druhá strana NIC neřeší.
K fakturám "v režimu", vystaveným do dne nabytí právní moci rozhodnutí dopočtete DPH a to odvedete.
Zákon o dani z přidané hodnoty
§ 92a Základní ustanovení
(3) Režim přenesení daňové povinnosti v případě, že plátce, který poskytnul nebo přijal zdanitelné plnění, nesplnil svou registrační povinnost ve stanovené lhůtě, nelze použít do dne nabytí právní moci rozhodnutí, kterým je registrován jako plátce.
https://www.zakonyprolidi.cz/cs/2004-235
Takže mu nic ulehčit nemůžete, naopak - Vaše snaha se může obrátit proti Vám.
Re: PDP_registrace k DPH zpětně
Děkuji za vysvětlení. Již je mi to snad jasné. Ještě otázka - poslední - když má na Ares zveřejnění ode dne 11.3.2017, po tomto datu už by to šlo opravit na přenesené DPH? Přeji hezký den
