Vlákno názorů k dotazu Vyúčtovací faktura bez daně od alen1 - Re: vyúčtovací faktura bez daně Jano N, konkretně, co...

Re: vyúčtovací faktura bez daně
no to přesně jako vy si myslím i já, firma to neopraví, prý to má dobře a máme najít §, který to zakazuje nebo potvrzuje...

Re: vyúčtovací faktura bez daně
Takže pokud si odmyslíme DPH, tak
zaplacená záloha činila celkem 120.000 Kč
plnění činilo celkem 100.000 Kč
a přeplatek na záloze je 20.000 Kč
- požádali jste o vrácení přeplatku?
Já bych požádala

Re: vyúčtovací faktura bez daně
Pravda, vyúčtovali jen 100 tis, tak ať těch 21 vrátí....

Re: vyúčtovací faktura bez daně
§36,§37a, §29 náležitosti daňového dokladu.

Re: vyúčtovací faktura bez daně
pokud bych mel presne radit, tak by me hlavne tedy zajimal předmět plneni, ale budiz.

Řekl bych, ze většina programu pracu spatne ohledne vyuctovani zaloh a hlavne bych řekl, ze zde pisete nesmysly.

predne. Pokud mam vyzvu k zaplaceni na 121.000,-, uhradim 121.000,-, nasledne dostanu danovy doklad na prijatou platbu na 100.000,- + 21.000,- kde si narokuji DPH a mam KH, tak POTE se mi jiz DPH nikde neobjevi !!!!!!!!!!!!!

DPH se totiž pocita vždy z doplatku. Všechny programu bohužel pocitaji DPH jiz z polozek coz je spatne. tj. vyúčtovací faktura s DUZP je 100.000,- za zdanitelne plneni. -100.000,- odectena zaloha a tod vse. Zadna DPH na dokladu není.

Vite kde vas nachytam? Při zmene sazby dph, coz uz tu bylo a preci mi nechtete tvrdit, ze když se zmeni dph na 25% tak 100.000,- + 25.000,- minus tedy vase zaloha -100.000,- a POZOR -21.000,- tak po me budete chtit doplatek 4000,- ?

myslite to vazne? Odectou se zaklady, zadne dph se nepocita a doplatek 0,-

Re: vyúčtovací faktura bez daně
To radši nebudu ani komentovat :-(.

Re: vyúčtovací faktura bez daně
jen do me. ;o) toto totiž rok co rok resim na skoleni a 99% salu je proti. Takze nebudete jedina. Jen podotku, ze to přednáším.

Opravdu chcete DPH na dokladu odečítat? Co ta změna sazby dph? Tam to většina v sale pochopi. Zmenu z 20% na 21% jste zazila? Je k tomu i pokyn jak se mají zalohy odečítat.

Re: vyúčtovací faktura bez daně
Takže jestli tomu dobře rozumím, vy v žádném případě ve vyúčtovací faktuře neodečítáte daňové doklady k přijatým platbám, ale jen prosté zálohy, přesto, že byl vystaven daňový doklad k přijaté platbě. Je to tak?

Re: vyúčtovací faktura bez daně
ANO. odecitam, ale jen zaklad dane. Zadne minus DPH. Mate jen zaklad dane z predmetu plneni a odecitam zaklad dane z danoveho doklad na prijatou platbu. Tak jak to tazatelka psala na zacatku a tak je to dobře. ZADNE DPH se na vyuctovacim dokladu neobjevi. Maximalne v pripade, ze mam napr.
plneni 100.000,-
zalohu bez DPH 80.000,-
pak mam tedy 20.000,- ZD a k tomu az NYNI zacinam pocitat DPH.

viz změna sazby dph. - vam vyjde doplatek? prosim o odpověď.

nize ještě jiny pohled.

ještě jinak. Někdo zde psal, ze vyuctovali jen 100tis at tech 21tis vrati. To taky myslite vazne?

V ucetnictvi evidujete na ucte 314 preci jen 100tis. Jak by jste chteli vyúčtovávat 121tis.

ještě jinak. Prosim o vasi predkontanci s castkama, když chcete pocitat dph a odečítat dph. To jako pak uctujete takto?

5xx = 100.000,-
343 = 21.000,-
314 = -100.000,-
343 = -21.000,-

??? chte bych pak videt to KH kde mate to + a - DPH

Re: vyúčtovací faktura bez daně
ještě jen napisu, ze bohuzel většina programu to dela jak vy pisete. Oni totiž programatori radi davaji sazby DPH k jednotlivym polozkam plneni, coz ono to dost dobře jinak udelat nejde. ;o) Pak se to prave obchazi tim co pisete. Zalohy pak odecitaji s vcetne odectu DPH, aby jim vysla ta nula. Programy mají v sobe sklady a skladove položky mají u sebe sazby DPH. Když pak nasazite položky se skladu na doklad tak vam tam hned jde i DPH a vypocet. Lepsi reseni je rucne u tech polozek zmenit sazbu z 21% na 0%, ale taky to není hezky. ;o) Clovek si moc nevybere v dobře modernich software.

Není to ale dobře a všechny to dohnalo prave při tom prechodu z 20% DPH na 21%. To jsem byl na všech skolenich bombardovan tim, jak když někdo zaplatil zalohu s 20% a vyuctovava se to jiz když je 21%, tak vsem vychazel doplatek, coz byl nesmysl. Preci když si dohodnu obchod za 100.000,-, zaplatim 100%, tak při zmenene sazby dph budu doplácet? NENE. Nebudu.

Reseni bylo ze se pak davala sazba 20% u plneni do vyse zalohy a na pripadny zbytek 21%. Opticky to na dokladu bylo strasny, ale pocetne dobře.

Re: vyúčtovací faktura bez daně
To je ale hodně dlouho, co toto probíhalo. Teď to již právě řeší ten §37a.

Re: vyúčtovací faktura bez daně
A teď si ten přepočet udělejte v účetnictví odběratele - neplátce DPH
Zaplatili zálohu 121.000 Kč a vyúčtování dostali pouze na 100.000 Kč
Mají nárok na vrácení 21.000 Kč

Re: vyúčtovací faktura bez daně
tazatelka - dostali jsme danovy doklad na prijatou platbu, spadlo nam to do DPH a KH .... zeby neplatce DPH?

Pokud to vemu z pohledu obchodu platce vs neplatce, tak je jedinym resenim rucne dopsany informacni text ..... hrazena zaloha ve vysi Kc 121.000,-

dodavatel jako platce DPH totiž musí postupovat jak jsem rikal.
předmět plneni bez dph
odecet zalohy bez dph
doplatek 0,-

Re: vyúčtovací faktura bez daně
Tak proč to tam nenapsali? Pak by neměl problém ani odběratel-plátce DPH, ani odběratel-neplátce DPH.

Připadá mi to jako případy, kdy dodavatel odmítá vystavit vyúčtovací doklad a zdůvodňuje to tak, že přece už vystavil zálohovou fakturu a daňový doklad k zaplacené záloze, tak co by odběratel ještě chtěl. Že podle ZDPH má všechno správně. A na základě čeho si má zevidovat odběratel plnění do nákladů, je mu putna.

Připadá mi to, že řešíte pouze DPH, bez návaznosti na ostatní věci.

OT:Re: pro Tečku- praxe x přednášení
Také si to myslím, zřejmě prakticky neúčtuje, pouze přednáší.

Re: vyúčtovací faktura bez daně
Trosku to tedy ještě i obratim. Když se zmeni sazba DPH z 21% na 25%, tak budete chtit po odbrateli neplatci doplatek? Potazmo i po platci DPH?

Re: vyúčtovací faktura bez daně
Podléhám mlčenlivosti, tudíž to KH neuvidíte :-).
A je to zbytečná debata ubírající čas.
O účtování přijatých DD k platbě již tu bylo psáno dost, netřeba to znovu rozvádět. Stačí hledat v diskuzi.

Re: vyúčtovací faktura bez daně
koukam, ze se vyhybate mi napsat jak je to, když se zmeni ta sazba dph. Takze?

Zaplacena zaloha s 20% která se vyuctovava v době platby sazby 21% ve vysi 100% zakladu dane predmetu plneni.

doplatek?

Re: vyúčtovací faktura bez daně
Tak si přečtěte § 37a a udělejte to podle toho.

Re: vyúčtovací faktura bez daně
Když DPH školíte, tak je zajisté hračka aplikovat na to postup dle §37a.

Re: vyúčtovací faktura bez daně
prosim. Napiste mi to jako jste to psala tazatelce

100.000 + 21.000 = 121.000
-100.000,- -21.000,- = -121.000,-
tj. 0,-

v pripade te zmeny sazby z 21% na 25%

100.000,- + 25.000,- = 125.000,- a dal?

dekuji

Re: vyúčtovací faktura bez daně
Pak by přece plnění, které bylo zaplaceno zálohou, mělo být také v sazbě 21%. A pouze ta část plnění, který nebyla pokryta zálohou, by byla v sazbě 25%. Takže Vámi uváděný případ 100.tis. + 25.tis. by v případě "základ DPH záloha" = "základ DPH plnění" nenastal.

Re: vyúčtovací faktura bez daně
asi neumim cist, ale ctu tam to co pisu. Zakladem dane je rozdil mezi zaklady dani. tj. az pak se pocita DPH.

ZD 100.000,-
zaloha zaklad dane -100.000,-
pak pocitam dph

když mam rozdil kladny nebo zaporny tak se prave resi ta změna DPH, aby si clovek nevztal vic nez odvedl.

Kde mate prosim to ze odecitam to DPH? Hovori se tam o zakladech preci ne?

Re: vyúčtovací faktura bez daně
Praxe a bezproblémové kontroly.
Pěkný zbytek dne, nechte si svůj názor, já si nechám svůj.

Re: vyúčtovací faktura bez daně
Urcite jsem nikde nenapsal, ze mate spatne kontoly a potazmo nemate dobre i toto. Jen se chci uz asi patou otazkou na to same dobrat vasi rady:

Psala jste 100.000 + 21.000 = 121.000,-
Odecet zalohy -100.000 -21.000 = -121.000,-

Pri zmene sazby z 21% na 25% a zaplaceni 100% zbozi v 21% vypada vas doklad jak?

100.000 + 25.000 = 125.000,- a dal?

Nebo pak uz nase rada neplati? Btw prednasky jsou jen konicek, jinak pracuji a uctuji, jsem danovy poradce,.. takze vse z praxe. Od vas se ale asi odpovedi nedockam.

Re: vyúčtovací faktura bez daně
Problém je v odlišné logice účetnictví a DPH a snaha vše dostat na jeden doklad. Evidence DPH u zálohy bývá na pomocném AÚ než zaplacená záloha, takže se ze závazkem zúčtovává celá zaplacená částka zálohy, která je přiřazena příslušnému dodavateli. Proto se využívá "matematický" postup pro konstrukci DPH jen z doplatku. Problém nastává při změně sazby, protože nebývá zohledněn fakt, že celkové plnění potřebné pro zaúčtování (=pokryté zálohou + doplatek) má vlastně "složené" %DPH a pak prostý matematický výpočet nemůže fungovat.

Re: vyúčtovací faktura bez daně
děkuji za diskusi, pochopila jsem, že jejich postup je možný, tak se s nimi nebudeme hádat, ještě jednou díky

Re: vyúčtovací faktura bez daně
Ano, na jejich postupu není nic chybného.
Souhlasím s odpovídajícím jeník.
Že je v praxi zažitý a používá se postup: ZD +DPH -ZD -DPH
je věcí toho, jak jsou naprogramované sw.
Problém při tomto postupu nastane až při změně sazby DPH, což bylo zřejmé i z četnosti dotazů zde na diskuzi BC při změně sazby DPH
z 19% na 21%. Při uvedeném postupu, na který se ptala tazatelka, není v praxi problém ani s jeho zaúčtováním.

Re: vyúčtovací faktura bez daně
Možné jsou tedy oba postupy? Děkuji za odpověď. mirka..p

Re: vyúčtovací faktura bez daně
>>>>Problém je v odlišné logice účetnictví a DPH a snaha
>>>>vše dostat na jeden doklad. Evidence DPH u zálohy
>>>>bývá na pomocném AÚ než zaplacená záloha, takže se ze
>>>>závazkem zúčtovává celá zaplacená částka zálohy,
>>>>která je přiřazena příslušnému dodavateli. Proto se využívá
>>>>"matematický" postup pro konstrukci DPH jen z
>>>>doplatku.
>>>>Problém nastává při změně sazby, protože nebývá
>>>>zohledněn fakt, že celkové plnění potřebné pro
>>>>zaúčtování
>>>>(=pokryté zálohou + doplatek) má vlastně "složené"
>>>>%DPH a pak prostý matematický výpočet nemůže fungovat.
>>>
>>>děkuji za diskusi, pochopila jsem, že jejich postup
>>>je možný, tak se s nimi nebudeme hádat, ještě jednou
>>>díky
>>
>>Ano, na jejich postupu není nic chybného.
>>Souhlasím s odpovídajícím jeník.
>>Že je v praxi zažitý a používá se postup: ZD +DPH -ZD
>>-DPH je věcí toho, jak jsou naprogramované sw.
>>Problém při tomto postupu nastane až při změně sazby
>>DPH, což bylo zřejmé i z četnosti dotazů zde na
>>diskuzi BC při změně sazby DPH z 19% na 21%.
Při uvedeném postupu, na který se ptala tazatelka, není v praxi problém ani s jeho zaúčtováním.
>
>Možné jsou tedy oba postupy? Děkuji za odpověď.
>mirka..p

Správný je dotazovaný postup, Proti tomu ustálenému a u nás
v 99% používanému nevím, že by s ním měl někdo problém.
S výjimkou změny výše sazby DPH - tam pak musí být uplatněn dotazovaný postup. Na postup, na který se bylo dotazováno, je dohledatelný i Metodický pokyn GFŘ. A §37a ZDPH se týká toho, jaká platná sazba DPH se má uplatnit u "zbylého" ZD při uskutečnění zd. plnění v případě, že vznikla povinnost přiznat DPH z úplaty přijaté před DUZP. Ne, že se má používat zde ustálený a v sw naprogramovaný postup ZD+DPH a -ZD-DPH. Tomu Metodickému pokynu odpovídá i Pokyn GFŘ k vyplnění KH, že do KH se u vyúčtovací faktury s odpočtem zálohy nedávají dva řádky: řádek +(plus) a řádek - (mínus), ale jen jeden řádek, a to rozdíl =nedoplatek nebo přeplatek.

Re: vyúčtovací faktura bez daně
Ano, rozumím a děkuji.