Re: Uzávěrka - peníze na cestě 261 nebo
Na účet 261 platby "omylem" dle mého názoru nepatří. Nejsou to peníze na cestě mezi Vaší pokladnou a mezi Vaším bankovním účtem či obráceně. Je to Vaše pohledávka.
Re: přeplatek - peníze na cestě 261x315
Pokud byste nechala i k 31.12. tuto částku na účtu 261, tak by Vám navýšila stav peněžních prostředků ve Výkazu Rozvahy. A to by neodpovídalo skutečnosti. Schválně se na to ve výkazu podívejte, kam vstupuje účet 261.
