Re: Dohadná položka_nezrušená
Je důvod pro "dohadnou" položku k 31.12.2017? Prošla dokladovou inventurou k 31.12.2017? Pokud ne, tak máte dle mého názoru poněkud zkreslené účetnictví roku 2017. O navýšení daňových nákladů 2017 a snížení daně z příjmu nemluvě.
Re: Dohadná položka_nezrušená
No to právě není...byl to dohad na 4. čtvrtletí 2017. A faktura byla vyúčtovaná právě v tom 4. čtvrtletí.... Takže zkreslení účetnictví za 2017....A dopad?
Re: Dohadná položka_nezrušená
Závěrka ještě není schválena, v pátek jsem to odesílala. Přiznání k dani zpracovává daňová poradkyně. Podklady jsem ji předávala taky včera.
Re: Dohadná položka_nezrušená
>>>>>>>>>V listopadu jsem zaplatila zálohu a vytvořila >>>>>>>>>dohadnou >>>>>>>>>položku na energie ve výši 3800 Kč. V prosinci přišla >>>>>>>>>vyúčtovací faktura na které jsem vyúčtovala zálohu, >>>>>>>>>ale dohadnou položku jsem nezrušila. >>>>>>>>>Takže dohad přechází do nového roku. je to problém???
Prošla >>>>>>>>dokladovou inventurou k 31.12.2017? >>>>>>Prošla a je u ní uveden důvod tvorby a oprávněnost >>>>>>stavu zůstatku k 31.12.2017 ? >>>>> >>>>> >>>>>No to právě není...byl to dohad na 4. čtvrtletí 2017. >>>>>A faktura byla vyúčtovaná právě v tom 4. >>>>>čtvrtletí.... >>>>>Takže zkreslení účetnictví za 2017....A dopad? >>>> >>>>Je prostředek ledna 2018, to již máte celé účetnictví >>>>roku 2017 uzavřené. uzamčené a již se nedá nic >>>>doúčtovat? >>>> >>>>Řádná účetní závěrka k 31.12.2017 byla schválena >>>>Valnou hromadou? >>>>Řádné Přiznání k dani z příjmů 2017 podáno? >>> >>>Závěrka ještě není schválena, v pátek jsem to >>>odesílala. >>>Přiznání k dani zpracovává daňová poradkyně. Podklady >>>jsem ji předávala taky včera. >> >>Takže nemáte spočtenou daňovou povinnost? Budete o >>ni >>teprve účtovat? > >Jsme příspěvková organizace a daňová povinnost nám >nevznikla.
O jak významnou částku v rámci účetnictví organizace se jedná? Sama bych u svého klienta v tomto okamžiku (před podáním DAP na FÚ, před schválením,..) opravila v účetnictví 2017 a tiskla nové výkazy. Pokud by se jednalo o nevýznamnou částku, tak bych minimálně informovala daňového poradce, aby ji vyloučil z daňově uznatelných nákladů. Nevím ale, jak mají v tomto nastavena pravidla příspěvkové organizace.
