Re: Dokladová inventura 2017 účet 343
Upravuji dotaz - Prosím, nesouhlasí mi zůstatek účtu 343 k 31.12.2017 a výše pohledávky (NO) vůči FÚ. Rozdíl je Kč 15,-. Může být zaokrouhlení? Děkuji.
Re: Dokladová inventura 2017 účet 343
Já tohle kontroluju (a rovnám) každý měsíc po zpracování DPH. 15 Kč je za rok? To by mohlo být - 12 měsíců po koruně....
Re: Dokladová inventura 2017 účet 343
To tak nějak bude. Našel jsem namátkou v 5. měsíci rozdíl 1,06 Kč. Co s tím? Pohledávka (NO) je ve výši 1887,- Kč. A zůstatek na účtu 343 je 1902,- Kč. Musím odškrtávát položky celého roku? "Lze odúčtovat"?
Re: Dokladová inventura 2017 účet 343
ještě bych zjistila rozdíly na konci měsíců, jestli to opravu naskakuje po korunách, nebo byla v nějakém měsíci chyba. Jestli jste si jistý, že to není chyba, ale jen "haléřové rozdíly" jen jsou v součtu za celý rok - tak vyrovnat proti 548, 648. Doporučuju tohle rovnat měsíčně.
Re: Dokladová inventura 2017 účet 343
Maxx Vám už psala, že ona účtuje haléřové rozdíly mezi předpisem odvodu DPH a účtem 343 každý měsíc. Sama účtuji haléřové rozdíly na konci roku, ale bez každoměsíční kontroly zůstatků DPH podle účetnictví a podle evidence DPH nepustím do světa ani Kontrolní hlášení, ani Přiznání k DPH.
Re: Dokladová inventura 2017 účet 343
Ten rozdíl vzniká každý měsíc (mimo jiné) - faktura dodavatele - kde on uvádí na faktuře hodnotu DPH Kč 817,12. Základ daně je Kč 3889,78, tzn. DPH Kč 816,85. Mám každý měsíc upravit dle výpočtu anebo beru částku Kč 817,12, která je na přijaté faktuře od dodavatele? Děkuji.
Re: Dokladová inventura 2017 účet 343
Zadávám údaje z daňového dokladu. Pokud by se stalo, že by přišla kontrola z FÚ a zjistila, že jsem klientovi uplatnila odpočet o 0,27 CZK vyšší, než měl podle výpočtu nárok, tak za klienta těch 27 haléřů zaplatím. Klidně i 27 haléřů * 12 měsíců. Jen u zjednodušených daňových dokladů dopočítávám DPH shora.
Re: Dokladová inventura 2017 účet 343
Takže mám raději upravit přijatý daňový doklad, abych neměl problémy? Opravdu tam mají základ DPH Kč 3889,78 a hodnotu DPH Kč 817,12. Je to pravidelná měsíční faktura za internet.
Re: Dokladová inventura 2017 účet 343
Takto to vyjde, když se počítá DPH shora. Uvedla bych do účetnictví částky, které má dodavatel uvedeny na daňovém dokladu.
Re: Dokladová inventura 2017 účet 343
Takto to vyjde, když počítám DPH koef. 0,1736 x 4706,90 = 817,12. Na rozdíl (0,27 Kč) upozorňuje program. Nevím, kde je ten rozdíl? Kontroluji měsíční součty a vždy je rozdíl (jde o desetiháleře). Je to vždy v náš neprospěch.
Re: Dokladová inventura 2017 účet 343
Ale jak psala paní Mirka, toto nemůže být důvodem pro rozdíl mezi účetnictvím / stavem na účtu 343 / a evidencí pro DPH.
Rozdíl může být např. v tom, že podle účetnictví bude DPH na účtu 343 ke konci měsíce 9.999,60 Kč a podle evidence k DPH - údaj v Přiznání k DPH bude 10.000 Kč. Pak tam vznikne rozdíl 0,40 Kč, který lze zaúčtovat interním dokladem 548/343
Re: Dokladová inventura 2017 účet 343
Ano, je to tak. Každý měsíc vyrovnám rozdíl zaokr. interním dokladem (nebo lze i na konci roku - 1x ID). Přijatou fakturu (vyčíslené DPH) tedy budu účtovat dle dodavatele. Děkuji moc za rady.
