Vlákno názorů k dotazu Revers charge zálohy z EU od mirka..p - Re: revers charge zálohy z EU Jano omlouvám...
-
Jana N. (neregistrovaný)
Re: revers charge zálohy z EU
nějak jsem se do toho zamotala, jedná se o pořízení zboží od plátce z EU, který nám vyství zálohovou fakturu.
já tedy zdaním na ř. 3 a 43 do A2 v KH kurzem ke dni přijetí platby, pokud dostaneme doklad k přijaté platbě nebo ke dni zaplatcní,
zbytek pak bude konečná faktura mínus záloha zase na ř. 3 a 43 a do KH A2 ke dni vystavení? nebo jsem úplně mimo -
Re: revers charge zálohy z EU
kdybyste mě zdržovala, tak bych vám už neodpovídala :o))
vy tady přece k plněním z EU radíte, tak jsem myslela, že to znáte
v historii je tady určitě taky plno podobných případů, uvedla jsem i §25, ze kterého to vyplývá (nic o dni přijetí platby v tomto ustanovení není)
do přiznání uvedete konečnou fakturu, kurz ke dni vystavení DD (pokud tento den předchází 15. den měsíce následujícího po DUZP)
řádky přiznání a KH jste už uvedla a takto jste to už i některým radila -
Jana N. (neregistrovaný)
Re: revers charge zálohy z EU
já se znovu moc omlouvám, ale kolegyně přišla s tím ze školení, že zálohy zaplacené do EU se dávají do přiznání a týkají se jak zboží na zálohu , tak služeb na zálohu. Proto jsem vykolejila.
ale pokud jsem to pochopila, tak zboží nemá se zálohami zaplacenými do EU nic společného, vždy dle § 25 , nejčastěji ke dni vystavení DD.
u služeb je to ale jinak, tedy zálohu buď ke dni zaplacení nebo k obdržení dokladu k přijaté platbě od plátce z EU protáhnu do ř. 5 a 43 a dám do KH A2, zbytek pak jen rozdíl z konečné faktury do stejných ř. jako zálohu. -
Re: revers charge zálohy z EU
záleží, zda školitel nemyslel změnu §24 např. ve vztahu k §108/1/d ZDPH, kolegyně by vám měla říct, kterého ustanovení se tato změna týká, většinou to školitelé uvádějí
na školení chodím výjimečně, a to pouze na ing. Bendu
v §25 ZDPH jsem změnu ohledně povinnosti přiznat DPH nezaznamenala, ale před nějakým časem tady na podobné téma už diskuze proběhla
pokud by vám dodavatel ale zaslal DD k přijaté platbě, pak ho můžete uvést v přiznání a KH (měla jsem jednou takový DD od slov. firmy), ale jinak nám firmy z EU zasílají DD až pod dodání zboží
u služeb je to uvedeno v §24-DD k přijaté platbě nebo jen úhrada (bez DD) do ř. 5 a 43 a KH A.2
něco k tomu najdete i zde k části A.2
http://www.financnisprava.cz/assets/cs/prilohy/d-placeni-dani/Pokyny_KH_k_16_6.pdf -
Jana N. (neregistrovaný)
Re: revers charge zálohy z EU
některým radila
>>já se znovu moc omlouvám, ale kolegyně přišla s tím
>>ze
>>školení, že zálohy zaplacené do EU se dávají do
>>přiznání a týkají se jak zboží na zálohu , tak služeb
>>na
>>zálohu. Proto jsem vykolejila.
>>ale pokud jsem to pochopila, tak zboží nemá se
>>zálohami zaplacenými do EU nic společného, vždy dle §
>>25 ,
>>nejčastěji ke dni vystavení DD.
>>u služeb je to ale jinak, tedy zálohu buď ke dni
>>zaplacení nebo k obdržení dokladu k přijaté platbě od
>>plátce z EU protáhnu do ř. 5 a 43 a dám do KH A2,
>>zbytek
>>pak jen rozdíl z konečné faktury do stejných ř. jako
>>zálohu.
>záleží, zda školitel nemyslel změnu §24 např. ve
>vztahu k §108/1/d ZDPH, kolegyně by vám měla říct, kterého
>ustanovení se tato změna týká, většinou to školitelé
>uvádějí
>na školení chodím výjimečně, a to pouze na ing. Bendu
>v §25 ZDPH jsem změnu ohledně povinnosti přiznat DPH
>nezaznamenala, ale před nějakým časem tady na podobné
>téma už diskuze proběhla
>pokud by vám dodavatel ale zaslal DD k přijaté platbě,
>pak ho můžete uvést v přiznání a KH (měla jsem jednou
>takový DD od slov. firmy), ale jinak nám firmy z EU
>zasílají DD až pod dodání zboží
>u služeb je to uvedeno v §24-DD k přijaté platbě nebo
>jen úhrada (bez DD) do ř. 5 a 43 a KH A.2
>něco k tomu najdete i zde k části
>A.2
>http://www.financnisprava.cz/assets/cs/prilohy/d-placeni-dani/Pokyny_KH_k_16_6.pdf
velmi děkuji za laskavost a ochotu diskutovat, hezký den
