Re: 591/341 konec roku
Protože jste v roce 2016 nezaúčtovala 591/341 nesedí Vám účet 341, nýbrž daňovou povinnost do 30.000,00 Kč jste zřejmě hradila až v roce 2017 po podání daňového přiznání DP PO za rok 2017. Zálohy na daň jste tedy v roce 2016 zřejmě neplatila. Počáteční rozvaha účet 431 je vyšší o daňovou povinnost 30.000,00 Kč. K 1.1.2017 si opravte interním dokladem 431/341 30.000,-. Aktiva i pasiva celkem zůstanou stejná, o nic nejde - každý má toho hodně. V některých programech si to můžete opravit v počáteční rozvaze, snížíte 431 (Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízen a nalijete 341). Na tuto chybu jste měla přijít již v roce 2017 při účtování schvalování Výsledku hospodaření za rok 2016. zatím...
Re: 591/341 konec roku
>Protože jste v roce 2016 nezaúčtovala 591/341 nesedí >Vám účet 341, nýbrž daňovou povinnost do 30.000,00 Kč >jste zřejmě hradila až v roce 2017 po podání daňového >přiznání DP PO za rok 2017 - patří 2016!!!!!!!!!!!!!!!!!!!! Zálohy na daň jste tedy v >roce 2016 zřejmě neplatila. Počáteční rozvaha účet 431 >je vyšší o daňovou povinnost 30.000,00 Kč. K 1.1.2017 >si opravte interním dokladem 431/341 30.000,-. Aktiva >i pasiva celkem zůstanou stejná, o nic nejde - každý >má toho hodně. >V některých programech si to můžete opravit v >počáteční rozvaze, snížíte 431 (Výsledek hospodaření ve >schvalovacím řízen a nalijete 341). Na tuto chybu jste měla >přijít již v roce 2017 při účtování schvalování >Výsledku hospodaření za rok 2016. >zatím...
Re: 591/341 konec roku
Jen to ne, podle toho návodu byste si dala. Copak účetní může jen tak si něco odúčtovávat z účtu 431? Bez schválení Valné hromady?
Podívejte se na Opravy chyb minulých období, účtování rozvahově na účet 426.
Re: 591/341 konec roku
děkuji za názory. souhlasím s tím, že by to bylo nejlepší udělat přes 426, nicméně přpadné schválení valnou hromadou by nebyl problem pokud bych to chtela udelat pres 431. Danova povinnost byla za rok 2016 pres 30 000 tedy vznikla povinnost platit zalohy ale až v průbehu 2017.
