Re:Faktury 2017_nejsou v účtu odběratele
Předpokládám, že se jedná o dodání zboží nebo služeb 2017. V tom případě nemá dodavatel proč vystavovat opravný daňový doklad a následně nový doklad do roku 2018. Zdanitelné plnění bylo uskutečněno v roce 2017, nemůže ho jen o své vůli přesunout do roku 2018.
Valná hromada již odsouhlasila účetní závěrku k 31.12.2017 ? Pokud ne, tak ať osoba odpovědná za zpracování účetnictví a účetní závěrky rozhodne, zda se bude účetnictví, dokladové inventury k 31.12.2017 a účetní závěrka přepracovávat, nebo zda se zaúčtují náklady roku jako Oprava chyb minulých období. Plus dle rozhodnutí odpovědné osoby by se podalo dodatečné Přiznání k dani za rok 2017. Pokud Valná hromada již účetní závěrku k 31.12.2017 odsouhlasila, tak nelze než zaúčtovat nyní / jako Opravu chyb minulých období. Plus dle rozhodnutí odpovědné osoby by se podalo dodatečné Přiznání k dani za rok 2017.
Re:Faktury 2017_nejsou v účtu odběratele
Tomu rozumím, že to proúčtuji jako opravu chyb minulých období, podám dodatečné DP k DZP PO a co DPH a KH? Mohu zahrnout do r. 2018 - do března ev. dubna?
Re:Faktury 2017_nejsou v účtu odběratele
>>>>>>>Dobrý den, prosím co byste poradili - obdrželi jsme >>>>>>>přijaté faktury z 11/2017 v 3/2018; dodavatel nám >>>>>>>poslal >>>>>>>upomínku, do té doby nic. Jedná se o celkem velkou >>>>>>>částku. Otevírat rok 2017 se mi nechce. Dohadnou >>>>>>>položku >>>>>>>na to samozřejmě nemám. Dodavatel nechce v r. 2018 >>>>>>>vystavit opravný daňový doklad k fakturám a vystavit >>>>>>>znovu s datem r. 2018. Děkuji
>Tomu rozumím, že to proúčtuji jako opravu chyb >minulých období, podám dodatečné DP k DZP PO a co DPH a KH? >Mohu zahrnout do r. 2018 - do března ev. dubna? >
Odpočet DPH můžete uplatnit až v okamžiku, kdy máte v ruce daňový doklad, na základě kterého lze odpočet DPH uplatnit.
A údaje v Přiznání k DPH by měly být stejné, jako údaje v KH.
Obdrželi jste daňový doklad v březnu 2018 = uplatníte odpočet DPH v Přiznání k DPH za březen 2018. Do Kontrolního Hlášení uvedete dané plnění za březen 2018 - ALE pozor, s "datem povinnosti přiznat daň" podle dokladu (tj. dle DPPZ uvedeném na přijatém dokladu)
Jediná vyjímka - pokud krátíte DPH na vstupu koeficientem. Tam byste museli podávat dodatečné Přiznání k DPH a následné KH za předchozí období
