Re: Zálohy na energie a vyúčtování
>Můžete mi prosím někdo poradit? >V průběhu roku jsem uhradila 3 zálohy ne energie >každou ve výši 41880, celkem 125640 včetně 21% dph. >Zaúčtovala jsem:
>ZD 103.835,- Kč na zálohový účet 314xxx - při platbě bankou? >daň 21.805,- Kč na účet 343xxx - kdy, na základě jakého dokladu?
>Po obdržení faktury si moc nevím rady. >Faktura je vystavena na částku: -26996,- Kč. >Rozpis položek: ZD 81524,78 Kč odběr energie + >17120,20 dph, >dále vyčíslen základ daně -22309,94 Kč a daň -4685,08 >Kč >započtené zálohy: 125.640,- Kč >Nemůžu se z toho vymotat, aby to bylo správně. Účtovat >ZD ten co je celková spotřeba nebo ten ZD co je již po >odečtení záloh? >A hlavně jak potom dostanu všechny zaplacené zálohy do >nákladů, když celou dobu figurují na účtě 314xxx ?
Uplatnila jste odpočet DPH? Pokud ano, na základě čeho? A jak jste účtovala základ DPH u odpočtu DPH? V průběhu kterého roku - 2017? Pokud v roce 2017, tak jste zaevidovala k rozvahovému dni alespoň dohadnou položku na náklady el.energie pro období roku 2017?
Re: Zálohy na energie a vyúčtování
Vše placeno na základě platebního kalendáře. Na zálohy mám řádné daňové doklady na přijaté platby. Tím pádem jsem uplatnila odpočet daně ihned při zaplacení daňových záloh. Základ daně jsem účtovala na 314xxx a tím pádem ji nemám v nákladech. Celý účetní případ je v jenom roce, jak zálohy, tak spotřeby, tak i konečné vyúčtování.
Re: Zálohy na energie a vyúčtování
DĚKUJI! Takže takhle to budu mít i v nákladech i správně s ohledem na dph. A kdybych chtěla z té spotřebované energie 2/3 přeúčtovat nájemníkovi a 1/3 nechat jako vlastní spotřebu, tak to účtuji dodatečně interním dokladem?
Re: Zálohy na energie a vyúčtování
>>>>>Můžete mi prosím někdo poradit? >>>>>V průběhu roku jsem uhradila 3 zálohy ne energie >>>>>každou ve výši 41880, celkem 125640 včetně 21% dph. >>>>>Zaúčtovala jsem: >>>>
>>>>>Po obdržení faktury si moc nevím rady. >>>>>Faktura je vystavena na částku: -26996,- Kč. >>>>>Rozpis položek: ZD 81524,78 Kč odběr energie + >>>>>17120,20 dph, >>>>>dále vyčíslen základ daně -22309,94 Kč a daň >>>>>-4685,08 >>>>>Kč >>>>>započtené zálohy: 125.640,- Kč >>>>>Nemůžu se z toho vymotat, aby to bylo správně. >>>>>Účtovat >>>>>ZD ten co je celková spotřeba nebo ten ZD co je již >>>>>po >>>>>odečtení záloh? >>>>>A hlavně jak potom dostanu všechny zaplacené zálohy >>>>>do >>>>>nákladů, když celou dobu figurují na účtě 314xxx ? >>>> >>>>Uplatnila jste odpočet DPH? Pokud ano, na základě >>>>čeho? A jak jste účtovala základ DPH u odpočtu DPH? >>>> >>>>V >>>>průběhu kterého roku - 2017? Pokud v roce 2017, tak >>>>jste zaevidovala k rozvahovému dni alespoň dohadnou >>>>položku na náklady el.energie pro období roku 2017? >>>> >>> >>>Vše placeno na základě platebního kalendáře. Na >>>zálohy >>>mám řádné daňové doklady na přijaté platby. Tím pádem >>>jsem uplatnila odpočet daně ihned při zaplacení >>>daňových záloh. Základ daně jsem účtovala na 314xxx a >>>tím >>>pádem ji nemám v nákladech. >>>Celý účetní případ je v jenom roce, jak zálohy, tak >>>spotřeby, tak i konečné vyúčtování. >> >> 502/321 celkový základ daně >> 343/321 celkové DPH >> 314/321 mínus základ daně ze záloh >> 343/321 mínus DPH ze záloh > >DĚKUJI! >Takže takhle to budu mít i v nákladech i správně s >ohledem na dph. A kdybych chtěla z té spotřebované >energie 2/3 přeúčtovat nájemníkovi a 1/3 nechat jako >vlastní spotřebu, tak to účtuji dodatečně interním >dokladem? Nájemníkovi vyfakturujete jeho podíl a dáte do výnosů
