Re: dodatečné přiznání DPH POHODA
Souhlasím s dodatečným DPH a následným KH. Ale FÚ opravdu neplátci nevrátí nesprávné DPH? Pokud já v dodatečném přiznání snížím náš nárok na odpočet z tohoto plnění- tedy doplatím nesprávně nárokované DPH, tak by přece toto DPH bylo státu zaplaceno 2x nebo se mýlím?
Re: dodatečné přiznání DPH POHODA
Tak je to v zákoně o DPH - zjednodušeně - kdo vystaví daňový doklad, musí z něj odvést DPH. Vy ale nemáte nárok na odpočet, protože plnění bylo od neplátce.
Ten neplátce odvede státu DPH a Vám by měl vrátit zaplacené DPH...kde vidíte tu platbu státu 2x?
Re:Nárok_odpočet DPH_doklad od"neplátce"
>>>>>Dobrý den,
>>>>>
>>>>>dostali jsme výzvu z finančního úřadu k podání
>>>>>dodatečného daňového přiznání. Jeden z našich
>>>>>dodavatelů nám
>>>>>vystavil fakturu s DPH, ačkoliv ještě nebyl plátcem.
>>>>>Tuhle situaci jsem nikdy neřešila. Předpokládám, že
>>>>>mu
>>>>>FÚ částku, kterou neplátce zaplatil chybně na
>>>>>výstupu,
>>>>>vrátí a tu pak pošle zpět nám, protože se u nás o
>>>>>tuto
>>>>>částku sníží nárok na odpočet.
>>>>>Z naší strany byla faktura proplacena včetně DPH.
>>>>>Opravný doklad na původní fakturu ještě od dodavatele
>>>>>nemám, ale potřebovala bych v Pohodě vystavit jak
>>>>>dodatečko tak následné kontrolní hlášení.
>>>>>S pohodou dělám 2 týdny, takže jako nejjednodušší
>>>>>varianta mi nyní připadá připravit oba formuláře na
>>>>>daňovém portále (vzhledem k termínu do pondělí) vše
>>>>>poslat
>>>>>na FÚ a v účetnictví to vyřešit, až budu mít doklad
>>>>>od
>>>>>dodavatle k dispozici.
>>>>>
>>>>>Souhlasíte?
>>>>>
>>>>>Díky
>>>>
>>>>neplátce musí daň odvést, když vystavil doklad s daní
>>>>a nikdo mu nic nevrátí.
>>>>Vy jste neměli nárok na odpočet z této faktury.
>>>>doplaťte DPH
>>>>udělejte dodatečné DPH jen na rozdíly a následné KH
>>>>celé nové i s opravou
>
>A už je dodavatel plátcem DPH? Nebo se s FÚ stále
>dohaduje?
OT. Myslela jsem, že za určitých okolností by se uplatnily i závěry ze Zápisu z jednání Koordinačního výboru s Komorou daňových poradců ČR konaného dne 27.4.2011
335/27.04.11 - Nárok na odpočet DPH z daňového dokladu od neplátce a promítnutí rozsudku SDEU z případu Dankowski
Ale tazatel již "svoji" odpověď dostal. Tak proč se dále snažit se zjištěním, zda Výzva FÚ byla oprávněná a zda skutečně musí odběratel uplatněný odpočet DPH vrátit.
Objednejte si zdarma náš týdenní newsletter. Aktuální články a důležité informace tak budete mít vždy po ruce ve svém mailu.