Hlavní navigace

dodatečné přiznání DPH POHODA

  • (neregistrovaný) 109.238.40.---

    29. 8. 2018 10:10

    Dobrý den,

    dostali jsme výzvu z finančního úřadu k podání dodatečného daňového přiznání. Jeden z našich dodavatelů nám vystavil fakturu s DPH, ačkoliv ještě nebyl plátcem.
    Tuhle situaci jsem nikdy neřešila. Předpokládám, že mu FÚ částku, kterou neplátce zaplatil chybně na výstupu, vrátí a tu pak pošle zpět nám, protože se u nás o tuto částku sníží nárok na odpočet.
    Z naší strany byla faktura proplacena včetně DPH.
    Opravný doklad na původní fakturu ještě od dodavatele nemám, ale potřebovala bych v Pohodě vystavit jak dodatečko tak následné kontrolní hlášení.
    S pohodou dělám 2 týdny, takže jako nejjednodušší varianta mi nyní připadá připravit oba formuláře na daňovém portále (vzhledem k termínu do pondělí) vše poslat na FÚ a v účetnictví to vyřešit, až budu mít doklad od dodavatle k dispozici.

    Souhlasíte?

    Díky

  • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

    • 29. 8. 2018 10:57

      Jana N. (neregistrovaný) 195.5.186.---

      Re: dodatečné přiznání DPH POHODA
      neplátce musí daň odvést, když vystavil doklad s daní a nikdo mu nic nevrátí.
      Vy jste neměli nárok na odpočet z této faktury.
      doplaťte DPH
      udělejte dodatečné DPH jen na rozdíly a následné KH celé nové i s opravou

    • 29. 8. 2018 15:06

      JíťaC (neregistrovaný) 109.238.40.---

      Re: dodatečné přiznání DPH POHODA
      Souhlasím s dodatečným DPH a následným KH. Ale FÚ opravdu neplátci nevrátí nesprávné DPH? Pokud já v dodatečném přiznání snížím náš nárok na odpočet z tohoto plnění- tedy doplatím nesprávně nárokované DPH, tak by přece toto DPH bylo státu zaplaceno 2x nebo se mýlím?

    • 29. 8. 2018 15:28

      mirka..p (neregistrovaný) 77.78.85.---

      Re: dodatečné přiznání DPH POHODA
      Tak je to v zákoně o DPH - zjednodušeně - kdo vystaví daňový doklad, musí z něj odvést DPH. Vy ale nemáte nárok na odpočet, protože plnění bylo od neplátce.
      Ten neplátce odvede státu DPH a Vám by měl vrátit zaplacené DPH...kde vidíte tu platbu státu 2x?

    • 29. 8. 2018 16:49

      .. (neregistrovaný) 178.17.10.---

      Re: dodatečné přiznání DPH POHODA
      A už je dodavatel plátcem DPH? Nebo se s FÚ stále dohaduje?

    • 30. 8. 2018 15:06

      .. (neregistrovaný) 178.17.10.---

      Re:Nárok_odpočet DPH_doklad od"neplátce"
      >>>>>Dobrý den,
      >>>>>
      >>>>>dostali jsme výzvu z finančního úřadu k podání
      >>>>>dodatečného daňového přiznání. Jeden z našich
      >>>>>dodavatelů nám
      >>>>>vystavil fakturu s DPH, ačkoliv ještě nebyl plátcem.
      >>>>>Tuhle situaci jsem nikdy neřešila. Předpokládám, že
      >>>>>mu
      >>>>>FÚ částku, kterou neplátce zaplatil chybně na
      >>>>>výstupu,
      >>>>>vrátí a tu pak pošle zpět nám, protože se u nás o
      >>>>>tuto
      >>>>>částku sníží nárok na odpočet.
      >>>>>Z naší strany byla faktura proplacena včetně DPH.
      >>>>>Opravný doklad na původní fakturu ještě od dodavatele
      >>>>>nemám, ale potřebovala bych v Pohodě vystavit jak
      >>>>>dodatečko tak následné kontrolní hlášení.
      >>>>>S pohodou dělám 2 týdny, takže jako nejjednodušší
      >>>>>varianta mi nyní připadá připravit oba formuláře na
      >>>>>daňovém portále (vzhledem k termínu do pondělí) vše
      >>>>>poslat
      >>>>>na FÚ a v účetnictví to vyřešit, až budu mít doklad
      >>>>>od
      >>>>>dodavatle k dispozici.
      >>>>>
      >>>>>Souhlasíte?
      >>>>>
      >>>>>Díky
      >>>>
      >>>>neplátce musí daň odvést, když vystavil doklad s daní
      >>>>a nikdo mu nic nevrátí.
      >>>>Vy jste neměli nárok na odpočet z této faktury.
      >>>>doplaťte DPH
      >>>>udělejte dodatečné DPH jen na rozdíly a následné KH
      >>>>celé nové i s opravou

      >
      >A už je dodavatel plátcem DPH? Nebo se s FÚ stále
      >dohaduje?

      OT. Myslela jsem, že za určitých okolností by se uplatnily i závěry ze Zápisu z jednání Koordinačního výboru s Komorou daňových poradců ČR konaného dne 27.4.2011

      335/27.04.11 - Nárok na odpočet DPH z daňového dokladu od neplátce a promítnutí rozsudku SDEU z případu Dankowski

      Ale tazatel již "svoji" odpověď dostal. Tak proč se dále snažit se zjištěním, zda Výzva FÚ byla oprávněná a zda skutečně musí odběratel uplatněný odpočet DPH vrátit.

Upozorníme vás na články, které by vám neměly uniknout (maximálně 2x týdně).