Re: Přesun odvodu DPH z 3.Q do 4.Q
>>Jsem OSVČ, čtvrtletní plátce DPH. Zákazník (koncový >>živatel, neplátce DPH) si u mě objedná službu v 9. >>měsíci, zaplatí 100% zálohu v tomto měsíci a já >>nakoupím >>materiál, který není skladem až v 10. měsíci. Měl >>bych >>tedy správně odvést DPH (15%) ve 3. čtvrtletí ze >>zálohy >>a ve 4. čtvrtletí nárokovat nadměrný odpočet z >>materiálu DPH (21%). Lze se tomuto nějak vyhnout, >>např. >>zálohu z hlediska DPH přesunout do 4. čtvrtletí? >>Děkuji > >Bude celé plnění na výstupu v sazbě 15%? Nebude část >v sazbě 21%? > >Nebo obráceně - co zaplatit dodavateli zálohu na >materiál již v 3.Q? A přesunout do 3.Q odpočet DPH. > > >
Re: Přesun odvodu DPH z 3.Q do 4.Q
>>>Jsem OSVČ, čtvrtletní plátce DPH. Zákazník (koncový >>>živatel, neplátce DPH) si u mě objedná službu v 9. >>>měsíci, zaplatí 100% zálohu v tomto měsíci a já >>>nakoupím >>>materiál, který není skladem až v 10. měsíci. Měl >>>bych >>>tedy správně odvést DPH (15%) ve 3. čtvrtletí ze >>>zálohy >>>a ve 4. čtvrtletí nárokovat nadměrný odpočet z >>>materiálu DPH (21%). Lze se tomuto nějak vyhnout, >>>např. >>>zálohu z hlediska DPH přesunout do 4. čtvrtletí? >>>Děkuji >> >>Bude celé plnění na výstupu v sazbě 15%? Nebude část >>v sazbě 21%? >> >>Nebo obráceně - co zaplatit dodavateli zálohu na >>materiál již v 3.Q? A přesunout do 3.Q odpočet DPH. >> Celé plnění bude v sazbě 15%. S tou zálohou dodavateli bude zřejmě problém, nevyžaduje ji, fakturuje mi se splatností, dodavatel je ale právnická osoba, tam se DPH zaúčtovává zřejmě trochu jinak. Díky >> >>
Re: Přesun odvodu DPH z 3.Q do 4.Q
>>>>Jsem OSVČ, čtvrtletní plátce DPH. Zákazník (koncový >>>>živatel, neplátce DPH) si u mě objedná službu v 9. >>>>měsíci, zaplatí 100% zálohu v tomto měsíci a já >>>>nakoupím >>>>materiál, který není skladem až v 10. měsíci. Měl >>>>bych >>>>tedy správně odvést DPH (15%) ve 3. čtvrtletí ze >>>>zálohy >>>>a ve 4. čtvrtletí nárokovat nadměrný odpočet z >>>>materiálu DPH (21%). Lze se tomuto nějak vyhnout, >>>>např. >>>>zálohu z hlediska DPH přesunout do 4. čtvrtletí? >>>>Děkuji >>> >>>Bude celé plnění na výstupu v sazbě 15%? Nebude část >>>v sazbě 21%? >>> >>>Nebo obráceně - co zaplatit dodavateli zálohu na >>>materiál již v 3.Q? A přesunout do 3.Q odpočet DPH. >>> >Celé plnění bude v sazbě 15%.
Přemýšlela jsem nad tím, zda by šlo použít § 20a odst. 2) ZDPH Ale zde asi ne.
S tou zálohou dodavateli >bude zřejmě problém, nevyžaduje ji, fakturuje mi se >splatností, dodavatel je ale právnická osoba, tam se DPH >zaúčtovává zřejmě trochu jinak. Díky
Je jedno, zda je plátce DPH fyzická nebo právnická osoba. U obou se povinnost odvodu DPH z přijaté zálohy eviduje v evidenci DPH stejně. Dodavatel by Vám v případě přijeté zálohy vystavil daňový doklad k přijaté záloze, na základě kterého byste si mohl uplatnit odpočet DPH a snížit tak odvod DPH.
