Re: FD st.práce pro osvob. i zdaň. plněn
Pokud mi přijde faktura v režimu přenesení na opravy kde je nájem jenom plátci, uvede na ř. 10 a 43 pokud faktura na opravu prostor týkajících se jen neplátce, tak jen zdaním na ř.10 a nedělám odpočet na ř. 43. když přijde faktura na opravu střechy, pod kterou jsou plátci i neplátci zdaním celou na ř. 10 a odpočet na ř. 43 udělám jen částečný-dle užití plátce
Re: FD st.práce pro osvob. i zdaň. plněn
ano s tím souhlasím. Takže i když mám jednu fakturu a vím její rozdělení dle soupisu, tak na té jedné faktuře uvedu dva režimi, ten první a ten druhý. Myslím si dobře, že takto můžu. Díky J
Re: FD st.práce pro osvob. i zdaň. plněn
nerozumím vůbec. jaké dva režimy? Pokud dostanete fakturu na 100 000. tak do ř. 10 uvedu 100 000 + 21000 a na ř. 43 buď nic, když nedělám odpočet nebo třeba jen poměr 21000 + 4 410
Re: FD st.práce pro osvob. i zdaň. plněn
jde o to, že mám jednu fakturu a v příloze vidím, že jedna část je na TZ prostor, kde pronajímáme plátcům, čili bych mohla mít + i - plný nárok 21% a druhá část je oprava v bytě čili + a nic nevybrat
Re: FD st.práce pro osvob. i zdaň. plněn
ano , mám také jednu fakturu na opravu střechy, ke kancelářím napůl plátcům i neplátcům. Faktura na 200 000,-- takže do ř. 10 zdaním celou částku 200 000 a nárok na odpočet na ř. 43 udělám jen na 100 000 - tedy poměrnou část plátců
Re: FD st.práce pro osvob. i zdaň. plněn
to máte fa na společné plnění oprava střechy, takže jako vy bych dala + vše a mínus koeficientem. Asi neumím popsat o co mi jde, ale díky za konzultace
Re: FD st.práce pro osvob. i zdaň. plněn
Koeficient používám, když není možné přesně zjistit částku vztahující se k plněním s uplatněnou DPH a k osvobozeným. U nás např. oprava střechy na budově, kde má firma dílnu a kanceláře. U budovy, kde se vše pronajímá se poměr dá zjistit, napři. podlahovou plochou. Tam bych postupovala podle předchozích odpovědí.
