Re: Uctenka za PHM z min.roku
Vlastně je už po 31.12.2018, pokladna je uzavřena, fyzická inventura hotovosti k 31.12.2018 provedena, tak bych účtovala jako závazek vůči osobě, která PHM zaplatila. Určitě nemáte uzavřeno účetnictví roku 2018 a můžete do něj stále účtovat.
Ostatní závazky, podkladem bude paragon / datum podle DUZP či 31.12.2018 základ DPH 501/325 odpočet DPH 343/325
Vyplacení závazku z pokladny k datu, kdy bylo osobě, která PHM zaplatila 325/211
Re: Uctenka za PHM z min.roku
Mockrát Vám děkuji za odpověď. Mohla bych se ještě zeptat pro jistotu, jestli jsem to správně pochopila.
V roce 2018 si vystavím interní doklad na PHM, jelikož to byl zaměstnanec dala bych to asi na účet 335. A v roce 2019 bych vyplatila peníze. Je to tak?
Re: Uctenka za PHM z min.roku
Jen by to nebyl interní doklad, ale ostatní závazek. Jako kdybyste v agendě ostatních závazků účtovala o nákupu PHM, který byl placený platební kartou.
A nebyl by to Účet 335 Pohledávky za zaměstnanci, ale Účet 333 Ostatní závazky vůči zaměstnancům. Zaměstnanec zaplatil PHM za firmu, ta mu nyní dluží - takže závazkový účet.
Jinak ano. Náklad a závazek zaúčtovat v roce 2018, vyplacení v roce 2019.
