přijatá faktura v režimu za stavební a montážní práce, do 10 a pokud pro ekonomické účely i 43
V případě pronájmu neplátci, zdaníme pouze na ř. 10 a v ř. 43 nebude odpočet žádný, nájem je s 0% bez DPH v ř. 50 DPH,
proto u režimu není nárok vůbec, stejně tak i jako u ostatních faktur vztahujících se k osvobozenému nájmu, bez nároku na odpočet vůbec - ř. 40 41
Když ale uvedu jen v řádku 10 v mém případě 11 snížená daňová sazba. Tak mi přiznání hlásí že hodnota ř. 44 ve sl. Základ daně neodpovídá součtu řádků 4 + 6 + 8 + 11 + 13 ve sl. Základ daně?
Tak jste to vlastně asi původně měla, ale FÚ myslel, že jste zapomněla doplnit DPH a uznal odpočet proti Vaší vůli. Tak jak píše Jana N., do řádku 44 ani základ ani DPH. Teď jsem si to zkoušel, nadává to, ale je to "drobná chyba".
Pokud pronajímá neplátci uvádí v ř. 50 DPH, pak všechna přijatá plnění vztahující se k osvobozenému nájmu, ať už v režimu či s daní, nemá nárok na odpočet, na ř. 40 nebyl nebyl základ daně ani DPH, v ř. 43,44, žádný základ daně ani DPH
Děkuji moc za rady, jen nevím jestli chápu správně. Vydanou fakturu na nájemné bez dph uvádím vždy na řádku 50. Tuto přijatou fakturu na opravu střechy s přenesenou povinností se sníženou sazbou mám tedy uvést na řádku 11 a pak na řádku 40 s dph krácení v plné výši?
psala jsem to myslím jasně, nájem s 0% - ř. 50 DPH
faktura s daní např. oprava v tomto prostoru, neudělám odpočet na ř. 40, celé do nákladů.
faktura v režimu např. oprava oken v tomto prostoru, uvedete jen zdanění ze základu daně na ř. 10 nebo 11 -jen odvod DPH (podle toho v jaké má být sazbě) a to je vše.
Na ř. 43, 44 nebude NIC
