Názor k dotazu Vrácení nároku na odpočet DPH u manka od Ema1 - Ne, nic takové tady nemám. Zkusila jsem to zaúčtovat...

Ne, nic takové tady nemám.
Zkusila jsem to zaúčtovat možností B, tedy DPH mínusem, dala jsem to na analytiku DPH účtu vstupu, tedy normálně mi vstoupí do přiznání do ř. 40, a já v EPU ručně upravím, přičtu k řádku 40 a na řádek 45 dám mínusem, v účtu mi tedy daňová povinnost bude sedět. Celkem na 549 vyjde tedy částka vč. DPH, na 504 základ daně a 549 je v přiznání k DPPO neuznatelný náklad.
Na přebytky udělám příjemku a zaúčtuji 504/648 a je to zdanitelný výnos, víc tady neřeším, je to tak? Stejně tak vzorky na prodej od dodavatele zdarma příjemka a 504/648 v ocenění reprodukční pořizovací cenou (například jiná přijatá faktura za toto zboží). A pokud mám vitaminové doplňky prošlé? K tomu musím mít nějaký likvidační protokol? a účtuji nějak?

Moc Vám děkuji za pomoc!