Dobrý den, ano, § 104, máme to "posvěcené" i ze školení, školila nás paní z FÚ.
Do úč. systému zapíšu datum uskutečnění jako na faktuře a datum uplatnění podle toho, kdy jsem fakturu obdržela. Žádné dodatečné a následné nedělám, jde to do období, kdy jsem se to dozvěděla. Již jsem to několikrát takto udělala a FÚ s tím neměl problém.
Ve Vašem účetním systému zadáváte tedy pak jaké datum zaúčtování a datum zpracování dokladu?
" datum uskutečnění " plnění - tj. ve Vašem účetním systému datum KH?
Dobrý den, to je skvělá otázka :-)
Datum zpracování v účetním systému nemáme.
Datum zaúčtování dávám stejné jako datum uplatnění (= datum, kdy to přišlo), které v tomto případě je později než datum uskutečnění (které je na faktuře). Uvažuji tak, že nemůžu účtovat dřív, než jsem se to dozvěděla. A hlavně se pak lépe kontroluje DPH.
Ale kolegyně naproti přes stůl zadává období podle data uskutečnění, protože to skutkově do toho období patří.
Nenašly jsme, jak je to správně. Pokud nám někdo na toto odpoví, budu ráda, možná je to na samostatný dotaz, ale nechci otravovat :-)
