Dobrý den, setkala jsem se s SW, kde nešlo přímo účtovat na účty, které byly v účetní osnově označeny jako saldokontní, ale takovýto účet byl navázán na unikátní kód obchodního partnera. Pokaždé, když se tedy na odběratele či dodavatele účtovalo t.j. vystavená faktura, přijatá faktura a jejich likvidace (úhrada), do účetních zápisu se napsal (přenesl) saldokontní účet, který byl na unikátní kód navázán. V tomto případě bylo vyloučeno, aby se účet např. 311 a 321 nerovnal knize závazků a pohledávek. No pokud si vzpomínám, tak tam ani kniha záv. a pohl. vlastně nebyla.
Jinak je pro mne normální, že saldo z účetních zápisů porovnávám s knihou pohledávek a závazků ( knihou faktur).
Děkuji všem za názory. Já jsem vždy srovnávala knihu závazků a pohledávek se zůstatkem 321, 311 a hledala rozdíly.
Ale teď jsem se rozhodla, že do těch sald půjdu - 311, 321, 314, 324. U ostaních účtů pohledávek a závazků to vyřeším více analytickými účty.
