Vlákno názorů k dotazu Přeplatek z vyúčtování energií - jak zaúčtovat od Líba - Jak jste účtovala zálohy, že vám jde přeplatek...

Jak jste účtovala zálohy, že vám jde přeplatek do nákladů? Nebo to je překlep?

Jedná se o vyúčtování záloha za období 4-11/2023, zálohy jsem účtovala 502/321, přeplatek na stejné účty mínusem.

Zálohy se účtují na zálohy, pak přijde zúčtovací faktura, vy zaúčtujete podle ní spotřebu do nákladů a proúčtujete se zálohou. Přeplatek ve vašem případě zůstane na zálohách, kdyby vám ho vrátili, bude na běžném účtu.

Takže opravím zálohy na účet 314, přeplatek nevrátili, převedli na zálohy na další období. A to právě nevím, jak zaúčtovat.
Přesto díky a pěkný den.

Na 314 máte všechny zálohy, které jste zaplatili, a proúčtujete jenom ty, které vám ve faktuře započítali, takže ten zbytek vám dál zůstává na 314.