Vlákno názorů k dotazu Zaplacená záloha od Jana N. - Přijata záloha na poskytnutí služby u které je...
-
Přijata záloha na poskytnutí služby u které je místo plnění eu, se samozřejmě v DPH i souhrnném hlášení vykazuje. Ř. 21,souhnne s kódem 3
Zaplacena záloha na přijetí služby z eus místem plnění v tuzemsku se v DPH i kh vykazuje, ř 5 DPH. Vždy bez ohledu na to, zda příjemce plnění zaslal daňový doklad -
Moc děkuji. Takže jestli jsem to spravně pochopil, tak když nám zaplatí někdo zahraniční zálohu, tak to jde do DPH v měsíci přijetí peněz, a ne až když jde konečná faktura. A měl bych vystavit daňový doklad na pŕijatou platbu. A když bude konečná faktura větší než záloha, tak jde do DPH už jenom ten zbytek.
Moc děkuji za trpělivost. Spadl jsem do toho trošku omylem a potřebuji se v tom zorientovat.
J -
Jestě se omlouvám, je to stejné u služby a u zálohy na prodej zboží? Asi se ptám hodně špatně, ale nemám vubec zkušenost.
Vystavíme zálohovou fakturu na výrobu nějakého zařízení. Oni zaplatí, my začneme vyrábět. A dodáme třeba za měsíc.
Takže ta záloha jde do DPH v měsíci zaplacení, nebo to jde do DPH až když je konečnà faktura při dodàní zboží?
Moc prosím o trpělivost se mnou. Nevím jestli jsem to napsal srozumitelně. Aby jsme se pochopili o co mi jde.
Děkuji.
J. -
ČLÁNKY DO MAILU