Re: Co dělat s nesedícími účty 311 a 321
Nesedí mně 311 a 321 v hlavní knize a porovnávám to s knihou pohledávek a závazků ke dni 31.12.2005. Na účtech 311 a 321 jsou o dost větší čísla než jsou v knize závazků a pohledávek.
Re: Co dělat s nesedícími účty 311 a 321
Hm, to vypadá na neproúčtované platby a inkasa :-(. kdyby to bylo obráceně, bylo by to milejší. No na závazky bych se zatím vykašlal, tam bych čekal jestli se ještě někdo neozve, že mu něco dlužíte, k pohledávkám které jsou navíc nad KP bych vytvořil nedaňové účetní opravné položky a tím bych asi skončil :-)
Re: Co dělat s nesedícími účty 311 a 321
Já bych si 311 přeúčtoval na zvlášť pro tento účely vytvořenou analytiku 311/a - nepromlčené pohledávky, aby byl přehled kterých pohledávek se to týká. A pak vytvořil k těmto pohledávkám opravné položky - v plné výši a to 559,589/391. Tím zreálníte stav aktiv. Je tedy pravda, že to není konečné řešení, ale aspoň vás nikdo nebude moci obvinit z nereálného stavu majetku. Samozřejmě ty 559,589 jsou nedaňové.
Re: Co dělat s nesedícími účty 311 a 321
>>>>>>>Přebrala jsem účetnictví a takový čurbes jsem ještě >>>>>>>neviděla.Nemám ani možnost dohledat z čeho se tyto >>>>>>>účty >>>>>>>skládají,táhne se to už asi 5 let zpětně. >>>>>>>Co s tím mám dělat? Účetní už nežije, nemám se ani >>>>>>>na >>>>>>>koho obrátit:o( >>>>>>>Můžu ty účty nějak proúčtovat proti výnosům a >>>>>>>nákladům >>>>>>>nebo udělat nějaké opravy účtování....prosííííím >>>>>>>poraďte jestli s tím máte zkušenosti. >>>>>>
>>Já bych si 311 přeúčtoval na zvlášť pro tento účely >>vytvořenou analytiku 311/a - nepromlčené pohledávky, >>aby >>byl přehled kterých pohledávek se to týká. A pak >>vytvořil k těmto pohledávkám opravné položky - v plné >>výši >>a to 559,589/391. Tím zreálníte stav aktiv. Je tedy >>pravda, že to není konečné řešení, ale aspoň vás >>nikdo >>nebude moci obvinit z nereálného stavu majetku. >>Samozřejmě ty 559,589 jsou nedaňové. >Hmm to bude práce... ale moc děkuji
Mám stejný problém. Máme rozdíl oproti skutečným závazkům a pohledávkám kolem 200 tisíc. Myslíte, že i tak velkou částku můžu dát jednoduše proti nákladům a nic nedohledávat? Proč používáte mezikrok s účtem 391? Nelze dát rovnou 5xx/311? A ještě jeden dotaz: když vlastně nevím, ke kterému dokladu ani období se pohledávka vztahuje, jedná se o nepromlčenou pohledávku? Přeci se nedozvím, kdy je promlčena. Ach jo, poraďte prosím.
Re: Co dělat s nesedícími účty 311 a 321
Tak za prvé to není žádný mezikrok ten účet 391, na tom se opravné položky k pohledávkám sledují, účet 311 tím nemůžete "vynulovat", na účtě 311 vám ten vysoký stav zůstane, jen k němu vytvoříte opravnou položku na 391, abyste nezkreslovala stav aktiv (nenadhodnocovala). Pouze jsem doporučil přeunout 311 na zvláštní analytiku, aby bylo vidět, jakých se to týká pohledávek a v jaké výši, oddělit aktivní pohledávky od sporných (účetně). 2. Dohledávat se samozřejmě má, musí, mělo by, to je ovšem právě problém tazatelky, že nemá kde a jak dohledat. Moje rada její problém zcela neřeší, jen účetně částečně dává do standardu. 3. Tím že nevíme v podstatě, o jaké pohledávky se jedná, zda jsou promlčené, nedobytné, nebo jen není proúčtováno inkaso, tím nám nic jiného nezbývá než co doporučuji. Až se podaří něco dohledat, jestli tedy vůbec, pak se budou pohledávky postupně čistit.
Re: Co dělat s nesedícími účty 311 a 321
*** Já jsem samozřejmě taky v prvé řadě pro dohlédávání než někomu začnu upravovat HV. Zkuste se ještě podívat na jiné účty pohledávek a závazků, zda ten rozdíl nenajdete tam. Mohou to být třeba "jiné" závazky a pohledávky, ke kterým faktury nejsou... ***
ČLÁNKY DO MAILU