Vlákno názorů k dotazu Prosím odborníky na dovoz a vývoz od anonym - Re: Prosím odborníky na dovoz a vývoz >Přišly mně...
-
Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.
-
anonym (neregistrovaný)
Re: Prosím odborníky na dovoz a vývoz
>Přišly mně nějaké odpovědi, za které moc děkuji, ale
>potřebuji přesněji. Zjistila jsem s hrůzou, že v těch
>paragrafech strašně plavu..
>
>1. Fakturace služeb na Taiwan (za služby v ČR) je tedy
>normální faktura s DPH a uvádím ho do přiznání na
>řádek 210? - pokud je místo plnění v ČR, fakturujete s DPH a uvedete do ř. 210
>
>2. Faktura za dopravu na Slovensko (zapůjčili
>jsem jim nějaké zboží a bylo domluveno, že dopravu
>jim nafakturujeme). Přišla odpověď, že bez DPH a
>uvádět tedy do řádků 230 a 330, ale nenašla jsem pro to v
>zákoně příslušný paragraf... - do ř. 510 - plnění s místem mimo ČR
>
>3. Kredit z Taiwanu za jejich prezentaci v ČR - pošlou
>nám
>takový dobropis na náklady. Taky se nějak zavádí do
>DPH? Do přiznání, kam? Já bych nezáváděla, ale
>neobcházím tím nějak DPH? - za prezentaci byste jim snad měli fakturovat.
>
>4. Faktura za školení u dodavatele v USA - řádek 270 a
>350? A když nám pak v dalším měsíci část z toho
>dobropisují tak to stejné mínusem? - ano
> -
Ivana (neregistrovaný)
Re: Prosím odborníky na dovoz a vývoz
Velice děkuji za odpověď, už jsem se bála, že se nikdo neozve...
1. Fakturace služeb na Taiwan (za služby v ČR) je
tedy normální faktura s DPH a uvádím ho do přiznání na
řádek 210? - pokud je místo plnění v ČR, fakturujete s
DPH a uvedete do ř. 210 DÍKY
2. Faktura za dopravu na Slovensko (zapůjčili
jsem jim nějaké zboží a bylo domluveno, že dopravu
jim nafakturujeme). Přišla odpověď, že bez DPH a
uvádět tedy do řádků 230 a 330, ale nenašla jsem pro
to v zákoně příslušný paragraf... - do ř. 510 - plnění s
místem mimo ČR
A TO JE PODLE §10 odst.2 ZÁKONA?
3. Kredit z Taiwanu za jejich prezentaci v ČR -
pošlou nám takový dobropis na náklady. Taky se nějak zavádí do
DPH? Do přiznání, kam? Já bych nezáváděla, ale neobcházím tím nějak DPH? - za prezentaci byste jim snad měli fakturovat.
4. Faktura za školení u dodavatele v USA - řádek 270
a 350? A když nám pak v dalším měsíci část z toho
dobropisují tak to stejné mínusem? - ano
A TO PLATÍ I V PŘÍPADĚ, ŽE ŠKOLITEL JE AMERICKÁ FIRMA? -
Ivana (neregistrovaný)
Re: Prosím odborníky na dovoz a vývoz
1. Fakturace služeb na Taiwan (za služby v ČR) je
tedy normální faktura s DPH a uvádím ho do přiznání
na řádek 210?
- pokud je místo plnění v ČR, fakturujete s
DPH a uvedete do ř. 210
- DÍKY
2. Faktura za dopravu na Slovensko (zapůjčili jsem jim nějaké zboží a bylo domluveno, že dopravu jim nafakturujeme).
- do ř. 510 - plnění s místem mimo ČR
- A TO JE PODLE §10 odst.2 ZÁKONA?
4. Faktura za školení u dodavatele v USA - řádek 270 a 350? A když nám pak v dalším měsíci část z toho dobropisují tak to stejné mínusem?
- ano
A TO PLATÍ I V PŘÍPADĚ, ŽE ŠKOLITEL JE AMERICKÁ
FIRMA? A ŠKOLENÍ PROBÍHÁ V USA? -
al (neregistrovaný)
Re: Prosím odborníky na dovoz a vývoz
>1. Fakturace služeb na Taiwan (za služby v ČR) je
>tedy normální faktura s DPH a uvádím ho do přiznání
>na řádek 210?
>- pokud je místo plnění v ČR, fakturujete s
>DPH a uvedete do ř. 210
>- DÍKY
>
>2. Faktura za dopravu na Slovensko (zapůjčili jsem jim
>nějaké zboží a bylo domluveno, že dopravu jim
>nafakturujeme).
>- do ř. 510 - plnění s místem mimo ČR
>- A TO JE PODLE §10 odst.2 ZÁKONA? - Doprava z ČR do SR pro plátce DPH ze SR je § 10 odst. 2. Na to navazuje i § 24a.
>
>4. Faktura za školení u dodavatele v USA - řádek 270 a
>350? A když nám pak v dalším měsíci část z toho
>dobropisují tak to stejné mínusem?
>- ano
>A TO PLATÍ I V PŘÍPADĚ, ŽE ŠKOLITEL JE AMERICKÁ
>FIRMA? A ŠKOLENÍ PROBÍHÁ V USA? - to platí v případě, že školení probíhá mimo ČR -
al (neregistrovaný)
Re: Pro Al
Školení uvedete do ř. 510. Podívejte se do pokynů pro vyplnění přiznání. Dávají se tam plnění s místem plnění mimo tuzemsko.
Pokud koupíte licenci od zahraniční osoby, tak ř. 270 a 350. Pokud koupíte od osoby registrované k dani v jiné zemi EU (má DIČ pro DPH), tak ř. 230 a 330. -
Ivana (neregistrovaný)
Re: Pro Al
1. Takže, když školení probíhá mimo ČR, tak to nikde v
přiznání neuvádím.. pochopila jsem to správně?
2. A pokud by šlo třeba o nákup licence (§10 odst.7,
který odkazuje na odst.6) tak bych to musela uvést do
DPH na řádky 270 a 350? Je to tak?
>Školení uvedete do ř. 510. Podívejte se do pokynů pro
>vyplnění přiznání. Dávají se tam plnění s místem
>plnění mimo tuzemsko.
>
>Pokud koupíte licenci od zahraniční osoby, tak ř. 270
>a 350. Pokud koupíte od osoby registrované k dani v
>jiné zemi EU (má DIČ pro DPH), tak ř. 230 a 330.
Diky Al, mate se mnou neuvěřitelnou trpělivost, moc si toho cením.
ad 1. Nevím, jestli si rozumíme. Myslela jsem, že řádek 510 je pro mnou vystavené faktury a tady jde o dodavatelskou fakturu od dodavatele v USA na školení, které probíhalo v USA. -
al (neregistrovaný)
Re: Pro Al
>1. Takže, když školení probíhá mimo ČR, tak to nikde
>v
>přiznání neuvádím.. pochopila jsem to správně?
>2. A pokud by šlo třeba o nákup licence (§10 odst.7,
>který odkazuje na odst.6) tak bych to musela uvést do
>DPH na řádky 270 a 350? Je to tak?
>
>>Školení uvedete do ř. 510. Podívejte se do pokynů pro
>>vyplnění přiznání. Dávají se tam plnění s místem
>>plnění mimo tuzemsko.
>>
>>Pokud koupíte licenci od zahraniční osoby, tak ř. 270
>>a 350. Pokud koupíte od osoby registrované k dani v
>>jiné zemi EU (má DIČ pro DPH), tak ř. 230 a 330.
>
>Diky Al, mate se mnou neuvěřitelnou trpělivost, moc si
>toho cením.
>
>ad 1. Nevím, jestli si rozumíme. Myslela jsem, že
>řádek 510 je pro mnou vystavené faktury a tady jde o
>dodavatelskou fakturu od dodavatele v USA na školení, které
>probíhalo v USA.
Tak to se omlouvám, to jsem spletla.
Protože v § 15 odst. 4 se mluví pouze o zdanění služeb s místem plnění v tuzemsku, tak školení v zahraničí se Vám v přiznání nikde neobjeví.
>
> -
Vlaďka (neregistrovaný)
Re: Pro Al
Obecně u služeb- nejdůležitější je určit místo plnění, je to §9 a § 10 ZDPH. Nejdříve hledáme službu v § 10 v jednotlivých odstavcích, kde je popsáno, kde má která místo plnění. Pokud ji tam nenajdeme, určíme místo plnění dle §9 , to je podle sídla nebo místa podnikání poskytovatele služby.
BusinessCenter.cz do mailu
Objednejte si zdarma náš týdenní newsletter. Aktuální články a důležité informace tak budete mít vždy po ruce ve svém mailu.
