Re: POHODA
V roce 2005 zaúčtujete daň na 591/341 a jestli máte vše ostatní (roční zúčtování mezd apod.), tak uděláte uzávěrku roku. Ta se dělá na 2 kroky. 1. ÚČETNICTVÍ - UZÁVĚRKA - účetní uzávěrka (ta udělá převod zůstatků na 702 a 710) 2. ÚČETNICTVÍ - UZÁVĚRKA - datová uzávěrka (ta uzavře rok 2005, založí rok 2006 a převede počáteční zůstatky pokladny, bank, majetek, nezaplac. faktury, atd.)
Zisk, který máte z roku 2005 bude zaúčtovaný na 431. Ten musíte zaúčtovat podle rozhodutí valné hromady - společníků. Většinou se vytvoří zákonný rezervní fond (421) a zbytek na nerozdělený zisk (428). Pokud je to fyzická osoba, co účtuje v PÚ, tak bez rezervního fondu celou částku 431/491.
Re: POHODA
No to všechno jsem takhle udělala. Když však v roce 2006 vytisknu rozvahu, tak mi nesedí aktiva s pasivy. Daň mám zaúčtovanou i zisk na 431. Nevíte v čem by mohla být chyba?
Re: POHODA
Teď mě napadá, 1. na 431 máte mít zaúčtovaný jen čistý zisk, těch 739.260,- Kč. Daň je v roce 2006 zůstatek účtu 341. 2. Jestli tisknete rozvahu - formulář v plném nebo zjednodušeném rozsahu, tak tam účet 431 vůbec nevstupuje, celou částku musíte někam přeúčtovat (viz výše - 421,428,491).
