Re: Účet 343,PROSÍIIIIIM
>Nějak jsem se do něho zamotala a prosím o pomoc. Jak >vedete účet 343. Nějak mi to není jasné. > >Já mám >343/001 snížená sazba >343/002 základní sazba >343/003 odpočet při změně režimu >343/004 vztah k Fú >343/005 dodatečné DP > >Teď jsem se zamotala do toho, že když jsem v roce 2004 >dala do účetnictví fakturu, která tam neměla být a >nárokovala jsem neoprávněně DPH(přišla jsem na to v >březnu 2005 ještě před uzávěrkou), tak jsem účtovala: >Tu FAP >4500,- 518/379 >855,- 343002/379 > >k 31.12.2004 jsem ji stornovala >-4500,- 518/379 >-855,- 343005/379
> >v roce 2005 jsem podala dodatečný DP a 855,- >zaplatila > >Jenže teď jsem se zamotala do toho, že když si zadám v >programu DPH za IV.kv. 2004 tak tam těch -855,- nemám, >ale na tom účtu 343/005 jsou. >Ach jo, už mámz toho hlavu jak meloun,pomůžete mi? >Určitě jsem udělala něco špatně! >Jarka
Asi by to chtělo celou kontaci. Na první pohled to vypadá tak, že v roce 2004 jste účtovala na MD 343002 + 855,- ale stornovala jinak: Storno mělo být MD 343002 -855,-, ale vy máte 343005, takže ten zůstatek by měl být na obou účtech. Možná ta kladná částka se "utopila" v ostatních položkách účtu 343002.
Re: Účet 343,PROSÍIIIIIM
No, ono jde o to, že jsem těch mínus 855,- dala na účet 343005,takže jsem vlastně zvýšila daňovou povinnost, ale na jiném účtu. Prostě asi udělám v roce 2005 jen 343004/211 001 a bude to,nebo? jarka
Re: Účet 343,PROSÍIIIIIM
r. 2004: faP na MD + 343.002- řádné př. r. 2004: storno faP na MD - 343.005- dodatečné př. Jak při tomto účtování chcete, aby byla k 31.12.2004 AE 005 bez zůstatku? Je jasné, že v prvotních dokladech se po opravě DPH vynulovalo- tak jste to přeci chtěla. r. 2005: úhrada dod.př. MD 343.005- a máte to
Řekla bych, že to máte dobře.
Já i doklady, které vím, že se odrazí v dodatečném DP účtuji na běžnou AE- nemám tedy zvláštní AE pro dodatečnépř. Ale pokaždé, když udělám přiznání, tak všechny AE vynuluji a převedu na AE - vztah k F.ú. No a v hlavní knize podle PS období pak vidím, jestli se dodatečně účtoval nějaký doklad do již uzavřeného období.
