sice podobné služby neposkytujeme a naši klienti platí spíš o měsíc později než dříve, ale já bych postupovala takto. Pokud se jedná o desetikorunové položky, myslím, že to FÚ při kontrole nebude nijak řešit. V případě vyšších částek by ale mohli namítat, že se jedná o zálohy (zvláště u stálých klientů, kteří to takto praktikují pravidelně). Pokud je ten přeplatek vyšší částka (nejedná se o desetikoruny) nebo je to dokonce klientem vědomě poslaná vyšší čáskta (předplatné) a bude to odečteno z další faktury, pak bych ho brala jako přijatou zálohu a tudíž odvedla DPH v období, ve kterém byla tato záloha přijata a klientovi poslala daňový doklad o přijetí platby. V momentě, kdy budete klientovi fakturovat další služby by se základ i DPH z daňového dokladu odečetlo od základu a DPH této faktury.
>Dobrý den, včera jsem již prosila o pomoc, ale nenašla >jsem odpověď, proto bych to chtěla zkusit znova. > >Jsme společnost poskytující internetové služby. >Měsíčně posíláme klientům faktury. Občas se ale stane, že >klient zaplatí více než má. Nebo to předplatí na určitou >dobu, např. na půl roku. >Já bych potřebovala vědět, jak je to s DPH. >Jestli ten přeplatek se má zdanit ihned, nebo se ten >přeplatek pak postupně snižuje tím, jak se vystaví >faktura další měsíc a tudíž se to DPH odvede za měsíc, kdy >služba vlastně vznikla. >Přeplatek se pak postupně snižuje až na 0 a tudíž se >postupně zdaňuje. >Za něčí pomoc bych byla moc vděčná. >Děkuji. Katka
Re: Prosím o pomoc u DPH
Paní Dano, moc Vám děkuji za radu a pomoc. Katka
>Dobrý den, > >sice podobné služby neposkytujeme a naši klienti platí >spíš o měsíc později než dříve, ale já bych >postupovala takto. Pokud se jedná o desetikorunové položky, >myslím, že to FÚ při kontrole nebude nijak řešit. V >případě vyšších částek by ale mohli namítat, že se jedná o >zálohy (zvláště u stálých klientů, kteří to takto >praktikují pravidelně). Pokud je ten přeplatek vyšší částka >(nejedná se o desetikoruny) nebo je to dokonce >klientem vědomě poslaná vyšší čáskta (předplatné) a bude to >odečteno z další faktury, pak bych ho brala jako >přijatou zálohu a tudíž odvedla DPH v období, ve kterém byla >tato záloha přijata a klientovi poslala daňový doklad >o přijetí platby. V momentě, kdy budete klientovi >fakturovat další služby by se základ i DPH z daňového >dokladu odečetlo od základu a DPH této faktury. > > >>Dobrý den, včera jsem již prosila o pomoc, ale >>nenašla >>jsem odpověď, proto bych to chtěla zkusit znova. >> >>Jsme společnost poskytující internetové služby. >>Měsíčně posíláme klientům faktury. Občas se ale stane, >>že >>klient zaplatí více než má. Nebo to předplatí na >>určitou >>dobu, např. na půl roku. >>Já bych potřebovala vědět, jak je to s DPH. >>Jestli ten přeplatek se má zdanit ihned, nebo se ten >>přeplatek pak postupně snižuje tím, jak se vystaví >>faktura další měsíc a tudíž se to DPH odvede za měsíc, >>kdy >>služba vlastně vznikla. >>Přeplatek se pak postupně snižuje až na 0 a tudíž se >>postupně zdaňuje. >>Za něčí pomoc bych byla moc vděčná. >>Děkuji. Katka
