Re: DPH - záloha, DD - spěchá, prosím
>Dobrý den, > >prosím Vás, jak mám zúčtovat následující případ? > >1) máme s odběratelem smlouvu, že se mu budou >fakturovat zálohové faktury (první po podepsání smlouvy, druhá >po předání zboží, třetí po uvedení do provozu a tak >dál) > >2) vystavila jsem první zálohovou fakturu, tu nám >uhradili, vystavila jsem jim daňový doklad k zaplacené >záloze > >3) pak chtěl po mně jeden kolega, že mám vystavit >další zálohovou fakturu na předání zboží (cca 18.7.2006), >to mi řekl na začátku srpna, no dobře.... Ale teď >nevím, jak to mám udělat, mám vystavit normální zálohovou >fakturu, kde si připočtu DPH a pošlu jim to, oni to >pak zaplatí a já jim vystavím zase daňový doklad k >záloze, ale to zdanitelní plnění (předání zboží - tedy >jestli to je zdanitelné plnění) již proběhlo před >zaplacením té zálohy... Tak nemám náhodou vystavit zálohovou >fakturu a hned k tomu daňový doklad (teď nevím, jestli >už vyúčtovací - ale to podle smlouvy nechtějí) nebo k >zálohové faktuře...?
1. záloha - vystavit zálohou fakturu a daň. doklad k záloze 2. záloha - vystavit zálohou fakturu a klasickou fakturu, zálohu připárujete jako platbu, nejedná se o zálohu, když bylo zaplaceno po DUZP
na konci vystavíte další klasickou fakturu, kde zúčtujete všechny zálohy, které byly s daň. dokladem k záloze a ne s klasickou fakturou
Re: DPH - záloha, DD - spěchá, prosím
Děkuju moc, 1) je mi jasné, u 2) mám jen takový dotaz, ke zdanitelnému plnění tedy došlo již dodáním toho zboží, i když to celkové dokončení kontraktu bude až déle - po uvedení zařízení do provozu? Oni mi to asi zase vrátí, že je ve smlouvě napsáno, že budou dostávat zálohové faktury a daňové doklady jako klasická faktura je zatím nezajímají... I dílčí plnění smlouvy je jednotlivým zdanitelným plněním?
