Re: DPH-menší oříšek-poradíte? :-)
Dobrý den: 1. dotaz: tak to asi odebíráte zboží od stejné firmy:-), měl jsem několikrát stejný problém, nejsou s to pochopit, že by stačilo vystavit dobropis pouze na ten rozdíl. osobně to řeším tak, že oba doklady uplatním pouze v daném měsíci a s kurzem původního plněn, tzn. souhlas s Vámií. Mohl by to však být problém, protože daňová povinnost vznikne i tehdy, pokud je vystaven samostatný daňový doklad, tzn. finanční úřad by mohl namítat, že měl být použit kurz dnem vystavení nového daňového dokladu. Nicméně si troufám tvrdit, že toto zdanitelné plnění (nová faktura se správnou částkou) nikdy v ČERVENCI nenastalo v takové částce a a že doklad je vystaven v rozporu se 6. směrnicí. Ale vysvětlujte něco do Německa, dělají si, co chtějí:-(.
2. dotaz: osobně bych tento doklad vůbec nepřijal. Netýká se Vás a jeho zaúčtováním účtujete sice o nákladech, ale v rozporu se zákonem o účetnictví. Náklady, byť nedaňové Vám nepatří a neprávem si snižuje účetní výsledek hospodaření. Tzn. doklad vrátit a nebrat do účetnictví. Stejně tak s DPH, nelze to řešit dobropisem, protože ten se vztahuje ke konkrétnímu zdanitelnému plnění. Tady k tomu plnění vůči Vám vůbec nedošlo, tzn. doklad zahodit, nepřiznávat DPH. Ten doklad prostě není Váš, upozornil bych dodavatele, je jeho povinností doklad opravit, tzn. zrušit a vystavit na správnou osobu. Dodavatel v rozporu se zákonem o DPH vystavil daňový doklad na zdanitelné plnění, které Vám jako odběrateli nebylo poskytnuto.
Re: DPH-menší oříšek-poradíte? :-)
Děkuji za odpověď. K dotazu 1 - já zase uvažovala že nechám kurz červencový... K dotazu 2 - tam je problém že kontejner putuje do naši firmy ale materiál patří jiné firmě.
ČLÁNKY DO MAILU