Re: opravné DPH
Podle §25 máte povinnostu přiznat daň ke dni vystavení dokladu, pokud byl vystaven před patnáctým dnem následujícího měsíce. Pokud byl vystaven později, tak je DUZP patnáctý den následujícího měsíce. A jelikož u této faktury nejen že máte nárok na odpočet, ale hlavně (pro FÚ) jste povinna přiznat daň, měla byste správně podat dodatečné přiznání, protože jinak můžete dostat penále za časový posun.
Re: opravné DPH
Jak říká Barbara, důležité je, kdy přišlo to zboží, jestliže přišlo už ve 2.Q (což zřejmě ano). tak jste měli povinnost přiznat daň k 15. dni měsíce, který následuje po měsíci, v němž bylo zboží pořízeno. Jelikož jste ale v té době ještě neměli DD, tak jste si nemohli současně uplatnit odpočet DPH. Ten si uplatníte až v tom třetím kvartálu. Pokud jste tak jak píšu neučinili, měli byste udělat dodatečné přiznání za 2.Q, jinak máte problém.
