Vlákno názorů k dotazu Chybná DPH od Barbara - Re: Chybná DPH Dle §49 odst. 2 asi...

Re: Chybná DPH
Dle §49 odst. 2 asi máte smůlu:

2) Pokud plátce zjistí po vyměření daně z daňového přiznání, že uskutečnil plnění nebo přijal platbu, přičemž u tohoto plnění v tomto daňovém přiznání uplatnil jinou než platnou sníženou nebo základní sazbu daně, nebo osvobození od daně, a zvýšil tím daňovou povinnost, nelze opravu sazby daně a výše daně provést.

Re: Chybná DPH
I ze záloh?? Jauvajs!!! (ten § znám, jen jsem se mylně domnívala, že to půjde nějak "okolo" - vzhledem k záloze)

Pak by nezbývalo než vystavit řádný DD - odečíst chybnou sazbu daně a dopočítat rozdíl. Je to tak??

Re: Chybná DPH
---------
Znám to jen teoreticky, prakticky jsem to naštěstí ještě neřešila.
Asi bych to dělala takto:
Pokud záloha nepokrývala dodávku ze 100%, rozdělila bych základ daně na dvě části - tu ze které byla zaplacena záloha s 19% a na část zbývající, ze které bych odvedla jen 5%.
Možná se ozve ještě někdo další.
-------------

Re: Chybná DPH
>>>>Dobrý den, potřebovala bych poradit s DPH. Zákazník
>>>>nám zaplatil zálohu, my jsme vystavili daňový doklad
>>>>k
>>>>platbě zálohy s 19% DPH. Teď při vyúčtování zakázky
>>>>jsme zjistili, že správně měla být fakturována 5% DPH
>>>>(stavební práce bydlení). Nevím, jak z toho ven. Mám
>>>>odvedeno FÚ 19 % DPH ze zálohy. Napadlo mě, že bych
>>>>udělala storno a nový daňový doklad k záloze, nebo
>>>>vyřešit
>>>>to dobropisem, kde rovnou udělám minusem 19 % DPH a
>>>>částku rozpočítám na 5 % DPH. Můžete mi někdo
>>>>poradit?
>>>>Díky
>>>
>>>Dle §49 odst. 2 asi máte smůlu:
>>>
>>>2) Pokud plátce zjistí po vyměření daně z daňového
>>>přiznání, že uskutečnil plnění nebo přijal platbu,
>>>přičemž u tohoto plnění v tomto daňovém přiznání
>>>uplatnil
>>>jinou než platnou sníženou nebo základní sazbu daně,
>>>nebo osvobození od daně, a zvýšil tím daňovou
>>>povinnost,
>>>nelze opravu sazby daně a výše daně provést.
>>
>>I ze záloh?? Jauvajs!!! (ten § znám, jen jsem se
>>mylně
>>domnívala, že to půjde nějak "okolo" - vzhledem k
>>záloze)
>>
>>Pak by nezbývalo než vystavit řádný DD - odečíst
>>chybnou sazbu daně a dopočítat rozdíl. Je to tak??
>---------
>Znám to jen teoreticky, prakticky jsem to naštěstí
>ještě neřešila.
>Asi bych to dělala takto:
>Pokud záloha nepokrývala dodávku ze 100%, rozdělila
>bych základ daně na dvě části - tu ze které byla
>zaplacena záloha s 19% a na část zbývající, ze které bych
>odvedla jen 5%.
>Možná se ozve ještě někdo další.
>-------------
>Teda, to jsem z toho "jelen". Já vůbec nevím, co mám tedy dělat. Majitel nařídil vyfakturovat s 5% DPH. Přitom mám zálohu s 19%DPH. Zákazník nám prostě nedal dřív důkazní prostředky na 5 % DPH. Doufám, že se tu ukáže ještě někdo a poradí. To jsem rozpoutala diskuzi, až zírám. Moc děkuji za reakce.
>

Re: Chybná DPH
>>>>>Dobrý den, potřebovala bych poradit s DPH. Zákazník
>>>>>nám zaplatil zálohu, my jsme vystavili daňový doklad
>>>>>k
>>>>>platbě zálohy s 19% DPH. Teď při vyúčtování zakázky
>>>>>jsme zjistili, že správně měla být fakturována 5% DPH
>>>>>(stavební práce bydlení). Nevím, jak z toho ven. Mám
>>>>>odvedeno FÚ 19 % DPH ze zálohy. Napadlo mě, že bych
>>>>>udělala storno a nový daňový doklad k záloze, nebo
>>>>>vyřešit
>>>>>to dobropisem, kde rovnou udělám minusem 19 % DPH a
>>>>>částku rozpočítám na 5 % DPH. Můžete mi někdo
>>>>>poradit?
>>>>>Díky
>>>>
>>>>Dle §49 odst. 2 asi máte smůlu:
>>>>
>>>>2) Pokud plátce zjistí po vyměření daně z daňového
>>>>přiznání, že uskutečnil plnění nebo přijal platbu,
>>>>přičemž u tohoto plnění v tomto daňovém přiznání
>>>>uplatnil
>>>>jinou než platnou sníženou nebo základní sazbu daně,
>>>>nebo osvobození od daně, a zvýšil tím daňovou
>>>>povinnost,
>>>>nelze opravu sazby daně a výše daně provést.
>>>
-------
>Teda, to jsem z toho "jelen". Já vůbec nevím, co mám
>>tedy dělat. Majitel nařídil vyfakturovat s 5% DPH.
>Přitom mám zálohu s 19%DPH. Zákazník nám prostě nedal
>dřív důkazní prostředky na 5 % DPH. Doufám, že se tu
>ukáže ještě někdo a poradí. To jsem rozpoutala diskuzi, až
>zírám. Moc děkuji za reakce.
>--------------
Neděste se a přečtěte si příspěvek p. LeyX. !!!!!!!!
Má zajímavé informace ze školení - pro Vás pozitivní interpretaci
v.u. §49.

Re: Chybná DPH
-
>>Teda, to jsem z toho "jelen". Já vůbec nevím, co mám
>>tedy dělat. Majitel nařídil vyfakturovat s 5% DPH.
>Přitom mám zálohu s 19%DPH. Zákazník nám prostě nedal
>dřív důkazní prostředky na 5 % DPH. Doufám, že se tu
>ukáže ještě někdo a poradí. To jsem rozpoutala diskuzi, až
>zírám. Moc děkuji za reakce.
>>
Dovoluji si souhlasit s p. LeouX a Barbarou. Příklad :
záloha 119 000
daň.doklad k zál. 19% 100 000 + 19 000 DPH = 119 000

konečná faktura :
1. práce celkem 5% 200 000 + 10 000 DPH = 210 000
2. přijatá zál. 19% - 100 000 - 19 000 DPH= -119 000
k úhradě 91 000