Re: dohadný účet pasivní,aktivní
Podle mého doklady byli,ale nebyli správně proúčtovany s dohad.položkami. Učetnictví se už 2xpředávalo,a nyni jsem ho převzala v dez.stavu. Snažím se to nějakým způsobem vyřešit. Jsou to cca 2 roky staré věci,které zpětně těžko zjistím.
Re: dohadný účet pasivní,aktivní
např. dohadný účty pasivní odúčtujete na základně přijaté faktury.........já bych asi našel jak se kontovali ty dohady a jak se pak kontovali ty faktury. Pokud totiž neodúčtovali dohady mohlo dojít k tomu, že dvakrát účtovali do nákladů jednu věc. Tuhle situaci vám opravdu nezávidím....ale s chutí do toho a půl je hotovo :-)
Re: dohadný účet pasivní,aktivní
Ráda bych hleda,taky bych se k tomu přiklonila,ale bohužel program, v kterém se účtovalo dříve už tam není. Není kde hledat. Proto jsem se ptala,zda se to dá dát nedaň.do nákladů a výnosů?díky
Re: dohadný účet pasivní,aktivní
Takže vy jste měla jen počáteční stavy těch účtů? hmmmm .........no ale přece to starý účetnictví nevyhodili, ne? Musí ho mít........s těmi náklady a výnosy si nejsem tak jistý...:-(
Re: dohadný účet pasivní,aktivní
Něco mě napadlo, zkoukněte zda máte nějakej zápis o inventarizaci pohledávek a závazků. Měla by se dělat ke dni účetní závěrky. Tam by mohli být informace o skutečných závazcích a pohledávkách. Možná se to zjistí ještě jinak, ale pokud tedy závazky a pohledávky v účetnictví budou budou větší či menší o výši těch dohadů, tak závazek, resp. pohledávka skutečně trvá a jen by se to přeúčtovalo. A pokud ne, tak závazky či pohledávky už byli uhrazeny, jen nedošlo k zúčtování dohadů, tak bych to dal do nedaňovejch výnosů, resp. nákladů. Možná jako odpis pohledávek či závazků. Tím si nejsem jistý.............nevím je to jen návrh, zkoukněte to. Chce to asi projít co nejvíc starejch materiálů a zjistit co nejvíc info, abyste něco lidově nezk......:-)
Re: dohadný účet pasivní,aktivní
No právě, že jsem vám moc nepomohl, chvíli jsme diskutovali a výledek je, že si to stejně musíte vyřešit sama :-))) šlo mi jen o to, že prasknout to rovnou do nákladů nebo výnosů, ač nedaňových, je mi trochu "proti srsti" ale možná to jen zbytečně komplikuji :-)
Re: dohadný účet pasivní,aktivní
Přidám-účet 388 dohadný účet aktivní je nepotvrzená pohledávka, to je ta kterou nelze účtovat a přitom patří do daného účetního období a nelze stanoviit částku může to být třeba pohledávka za pojišťovnou, výnosové úroky. účet 389 dohadný účet pasivní dotahuje daňové náklady, ty které nelze vyúčtovat jako dluh a nelze stanovit konečnou výši třeba do konce roku nevyfakturované telefony. Mám tady poznámku" nerozliším-li časové rozlišení nemohu dát příští rok do nákladů, musím znova daň přiznání" no třeba to někdo vyvrátí:-))
