Re: ZUZIK - prosím ještě zálohy
Prosím, pokud chcete navazovat na starší příspěvek, tak na něj buď odkažte (tj. uveďte odkaz = link), nebo pokračujte přímo v tom starším příspěvku, pokud už tedy nezmizel někde v historii. Pamatujte prosím, že zdejší odpovědi slouží jako znalostní databáze pro hodně lidí, takže pro vyhledávání a porozumění souvislostem je dobré zachovávat určitá pravidla. Děkujeme za pochopení ;-)
Re: ZUZIK - prosím ještě zálohy
Nečetla jsem původní příspěvek, ale je bežné že vystvím DD na přijatou platbu. Potom konečná faktura je na částku nižší, tedy i DPH je nižší a v konečné faktuře mám toto DPH vyčísleno mínusem. Jinak to nejde. Při přijaté platbě jsem odvedla státu, při vyúčtování zjistím, že jsem odvedla víc než je konečné vyúčtování.
Re: ZUZIK - prosím ještě zálohy
Dle Vašeho původního příspěvku je jasné, že faktura bude mít přeplatek, protože plnění je nižší než záloha. Z toho důvodu bude základ daně i DPH (ve výši přeplatku) mínusem a částku přeplatku firma vrátí. DPH mínusem může nastat vždy, když účtujeme DPH správně dle zákona. Přijatá platba se počítá koefientem (shora dolů) a plnění se počítá ze základu daně. Po odečtení zálohy Vám vyjde DPH jiné, že je DPH z plnění a vznikne rozdíl, který v konečném součtu je 0Kč. Má však vliv na DPH ! příklad: DPH ze zálohy 100.000Kč je 15.970Kč a základ daně 84.030Kč. DPH z plnění včetně DPH ze 100.000Kč je 84.033,60Kč a DPH 15.966,40Kč. Při vyúčtování faktury na 100.000Kč a zálohy ve 100% výši pak vznikne plnění 84.033,60 Kč + DPH 15.966,40Kč záloha - 84.030 Kč - DPH 15.970 Kč rozdíl +3,60 Kč -3,60 Kč U faktur na vyšší částky hraje už roli správné vyčíslení DPH.
Re: Viz příspěvek zálohy
DPH bylo celé řádně vyúčtováno v konečné faktuře. Pochopila jsem, že nebyl vystaven daň.doklad k přijaté platbě, takže o vráceném přeplatku zálohy se účtuje již bez DPH. PS : DPH může být i mínusem - např. u dobropisu. A fakt pro mně teď byl trochu problém se vrátit k tomu,na co jsem odpovídala, musela jsem si to dohledat, prosím pokud ještě máte dotaz, tak ho dejte k původnímu dotazu. Nevím jak kdo, ale já vždycky šmejdím zpětně po všech příspěvcích, takže bych se určitě ozvala. Čau.
Re: Viz příspěvek zálohy
Ano, nebyl vystaven daň. doklad. Trochu mě to zmátlo, ale právě jsem obdržela tu konečnou fakturu s vyčísleným záporným DPH. A to by mělo být jen u dobropisu. Děkuji a hezký den
