Re: Fakturace za 2 roky??? Poraďte prosí
díky za reakci v roce v 2004 paní která dělala fa - zaměstnanec - již u nás nepracuje - firma - je fyzická osoba - díky za radu
Re: Fakturace za 2 roky??? Poraďte prosí
Aha, takže vy ta účetní firma, která zapomněla fakturovat a jste FO. Ještě je potřeba ujasnit si, jestli vedete DE nebo podvojko. Pokud DE, tak z hlediska daně z příjmů se nic neděje (pro vás), ale ohledně dph byste měli podat dodatečná přiznání za ty zapomenuté roky. Ledaže by šlo o zpětnou předělávku účetnictví za 2004-2005 fyzicky zpracovanou v 2006, pak by to bylo snadné i z hlediska dph, protože zdanitelné plnění by taky bylo v r.2006.
Pro odběratele je to složitější, pokud vedou podvojko - tam měli mít to účetnictví v nákladech 2004-2006 - aspoň jako nevyfakturované dodávky, dohadnou položku nebo tak něco. Odpočty DPH si můžou uplatnit zpětně v dodatečných přiznáních.
No - pro obě strany by bylo nejjednodušší fakturovat zpětnou předělávku účetnictví za 2004+2005 provedenou a dodělanou v 11/2006, k tomu datu vystavit fakturu, odvést dph. Ale asi to není v souladu se skutečností, že? :-)
