Re: účtování záloh
DPH k zálohám se účtuje od vstupu do EU. Nejdříve však zaúčtujete přijetí zálohy klasicky (bez DPH) MD211 D324 např.119 K4. Pak vystavíte daňový doklad na přijatou zálohu a na základě toho daňového dokladu přeúčtujete DPH např. MD324 D343 19 Kč a DPH samozřejmě odvedete v nejbližším přiznáník DPH.
Re: účtování záloh
Prosím ještě dotaz, když vystavím zálohovu fakturu, jak ji zaúčtovat? Kolegyně účtovala i po vstupu do EU následovně: vystavená zálohová faktura 311/324 vystavení faktury-danového dokladu 311/343, 311/6. 311/324 je to špatně?
Re: účtování záloh
A vy jste PŘED ZAPLACENÍM vystavovali zálohovou fakturu včetně rozpisu dph? A co kdyby vám nikdo nezaplatil? To jste odváděli dph i z nezaplacených záloh? Nebo jste vystavovali platební kalendáře?
Re: účtování záloh
Ne zálohovou fakturu jsme vystavovali bez DPH např. 119 311/324 až nám byla zálohová faktury zaplacena,tak jsme vystavili fakturu, daňový doklad 311/6. 100 311/343 19 Je to správně?
Re: účtování záloh
Asi by bylo dobré nastudovat si zákon o DPH :-)) Dobře to je, pokud v okamžiku zaplacení vystavují doklad na přijatou zálohu a hned rozúčtují dph.
Re: účtování záloh
Děkuji, s účetnictvím začínám a omlouvám se za hloupé dotazy. Jenom ještě prosím účtovala kolegyně správně (po vstupu do EU) 1. vystavení zálohové faktury 119 Kč včetně DPH 324/311 2. zaplacení zálohové faktury na účet 119 Kč 221/311 3.vystavení daňového dokladu-faktury 100 Kč 311/6. 19 Kč 311/343 -119 Kč 324/311 účtujeme správně nebo je někde chyba?
Re: účtování záloh
O vystavení zálohové faktury se vůbec neúčtuje do deníku! Jen se o ní udělá zápis do knihy pohledávek. Do deníku se účtuje až po úhradě MD 211 D324. Po vystavení daňového dokladu k přijaté záloze máte mít operaci zachycenou v deníku MD211 D324+D343. Doporučuju nějaké školení nebo publikaci o účetnictví ;-)
Re: účtování záloh
To já nevím, jak to kolegyně zahrnovala do dph. Kdybyste aspoň napsala, v jakém programu účtujete, různé programy jsou nastavené různě... Doporučuju fakt nějaké školení. Nic ve zlém, ale pokud jste teď zodpovědná za účetnictví a daně firmy, tak byste si měla doplnit znalosti.
Re: účtování záloh
Nebo si aspoň zaplaťte někoho, kdo umí pracovat s vaším programem, a požádejte ho o konzultace u vás ve firmě, aby se podíval na konkrétní doklady a jak to máte zaúčtováno v programu.
Re: účtování záloh
Tento program neznám, resp. nikdy jsem s ním nepracovala. Zkuste napsat nový příspěvek, že hledáte někoho, kdo by vám pomohl s účtováním v Money S3 (název programu dejte do nadpisu příspěvku) a napište aspoň přibližně, odkud jste. Ve Vašem případě bych opravdu doporučovala osobní konzultace - sednout si nad lejstra, kouknout se do nastavení programu a popovídat si. Sice to bude asi něco stát, ale hodně si vyjasníte a odvrátí to třeba daleko větší a dražší daňové průšvihy. A pokud by se vám podařilo najít nějakou zkušenou kolegyni na konzultace ve vašem regionu, budete ji moci jistě zavolat i kdykoliv později. Mějte se pěkně a držím palce!
Re: účtování záloh
Obecně - záloha se účtuje při přijetí platby 211,221/324, potom se vystaví DD a odvede DPH, to dělají programy velice rozdílně- důležité je ,že to nejde ještě do tržeb, potom dodáte zboží a uděláte konečnou fakturu, která se účtuje na 6xx a odpočte se přijatá záloha včetně odvedené DPH- to zase dělají programy různě.
