Vlákno názorů k dotazu Datum usk.zd.plnění při zapl.zálohy? od sabina - Re: Datum usk.zd.plnění při zapl.zálohy? Jeste podotykam,ze jsme mesicni...

Re: Datum usk.zd.plnění při zapl.zálohy?
Nejlepší postup by byl asi tento:
1. vystavit zálohovou fakturu bez DUZP a vyčíslené dph třeba toho 1.10.
2. potom bych vystavil daňový doklad na přijatou platbu, kde bych vyčíslil základ a daň, DUZP by bylo datum přijetí platby. Faktura by byla na nulovou částku.
Jinak to co vám říká vaše paní účetní, to se mi zdá taky trochu divné. DUZP je u tohoto případu opravdu datum přijetí platby.

Re: Datum usk.zd.plnění při zapl.zálohy?
*** Mám v těch datech trochu chaos :-)) ale pokusím se nějak polopaticky: DUZP a datum přijetí platby jsou trošku odlišné věci. Každé plnění má stanoveno svoje DUZP (od §21/4 ZDPH). Pokud přijmete platbu (zálohu) před tímto dnem, pak máte povinnost (někdy a někdo) odvést DPH z této přijaté platby (§21/1 ZDPH), a to ke dni přijetí. To ale neznamená, že by se Vám DUZP nějak posunulo - to zůstává stejné, jen z té přijaté části už musíte odvést DPH ke dni, kdy zálohu přijmete. Takže zjednodušeně řečeno přijetí zálohy vlastně nemá žádné DUZP ale ke dni, kdy zálohu přijmete, jen musíte odvést DPH. ***

Re: Datum usk.zd.plnění při zapl.zálohy?
tzn,ze kdyz odvadim dph ke dni prijeti "penez" na ucet, tak to nema co delat s tim,ze tretinu mam odvadet v predchozim mesici ze?
Napisu to takhle..máme s pár firmama sepsane smlouvy,ze budeme fakturovat zalohu čtvrtletně a tj: 1.1. (1-3) 1.4. (4-6) atd..
tzn,ze kdyz ja vystavim zal.fa 1.1. a oni mi zaplati 10.1., vystavim dan.doklad 10.1. aDUZP take 10.1., ale kdyz mi zaplati az treba 1.2.,tak vse vystavim s datumem 1.2. a odvadim dph za vsechny tri mesice v unoru ne?a ne abych vystavovala třetinu dokladu abych odvedla tretinu dph za leden, kdyz uz nastalo uskut.v lednu ne?co?

Re: Datum usk.zd.plnění při zapl.zálohy?
*** Pokud to je tak, jak píšete, pak máte pravdu. Pokud to jsou opravdu jen zálohy (přijetí platby) před DUZP. V prvé řadě si vždy musíte najít (§21/4 a dále), kdy je DUZP (to může být u různých plnění i různých druhů smluv rozdílné) - TO JE ZÁKLAD - a k tomu dni v každém případě musíte odvést DPH. Pokud na nějaké to zd. plnění přijmete platbu dříve (před tímto DUZP), pak k tomu dni to DPH musíte odvést taky z toho, co jste dostali. Vcelku nezáleží na tom, kdy zálohovou fa vystavíte a kdy je její splatnost a na jaké období zálohy jsou. Pro DPH je směrodatné, kdy je u plnění jeho datum a kdy jste případně obdrželi platbu před tímto dnem UZP ***

Re: Datum usk.zd.plnění při zapl.zálohy?
ted jsem z toho uplne jelen, tzn.ze pravdu mam ja ?
presneji:
zalohovou fakturu jsem vystavila 1.10.2006 na obdobi 10-12/2006 a oni nam ji zaplatili az 9.11.2006 tzn.ze ja normalne odvadim dph az v listopadu, protoze az v den platby jsem vystavilia danovy doklad....
takhle jsem to delala porad...
ale vcera mi bylo receno, ze bych mela tretinu dph priznat uz v rijnu...
ale prijde mi to jako blbina..

Re: Datum usk.zd.plnění při zapl.zálohy?
>>*** Pokud to je tak, jak píšete, pak máte pravdu.
>>Pokud to jsou opravdu jen zálohy (přijetí platby)
>>před
>>DUZP. V prvé řadě si vždy musíte najít (§21/4 a
>>dále),
>>kdy je DUZP (to může být u různých plnění i různých
>>druhů smluv rozdílné) - TO JE ZÁKLAD - a k tomu dni v
>>každém případě musíte odvést DPH. Pokud na nějaké to
>>zd.
>>plnění přijmete platbu dříve (před tímto DUZP), pak k
>>tomu dni to DPH musíte odvést taky z toho, co jste
>>dostali. Vcelku nezáleží na tom, kdy zálohovou fa
>>vystavíte a kdy je její splatnost a na jaké období
>>zálohy
>>jsou. Pro DPH je směrodatné, kdy je u plnění jeho
>>datum a
>>kdy jste případně obdrželi platbu před tímto dnem UZP
>>***

>ted jsem z toho uplne jelen, tzn.ze pravdu mam ja ?
>presneji:
>zalohovou fakturu jsem vystavila 1.10.2006 na obdobi
>10-12/2006 a oni nam ji zaplatili az 9.11.2006 tzn.ze
>ja normalne odvadim dph az v listopadu, protoze az v
>den platby jsem vystavilia danovy doklad....
>takhle jsem to delala porad...
>ale vcera mi bylo receno, ze bych mela tretinu dph
>priznat uz v rijnu...
>ale prijde mi to jako blbina..

*** :-)) Ano, podle mě máte pravdu, pokud jde opravdu o zálohu na nějaké plnění. Takže ještě jinak - nevím, co je to za plnění, tak především napište, kdy je DUZP - a teď zapomeňte na zálohy - podle toho §21/4 a dále si najděte DUZP a přesně ho ve Vašem případě napište ***

Re: Datum usk.zd.plnění při zapl.zálohy?
plnění je za sluzby za 10-12 mesic...po celou tu dobu delame pro ne naky sluzby..je to dlouhodoba smlouva, podle ktere se fakturuje kazdy prvni den v kvartalu

Re: Datum usk.zd.plnění při zapl.zálohy?
*** :-)) Ne, takhle to nepůjde. To je to, v čem tady může být problém. Pokud to, o čem mluvíte, nejsou zálohy na nějaké plnění, ale např. nějaké dílčí plnění, které má stanoveno DUZP v říjnu nebo se jedná o opakovaná plnění, kdy je sjednáno plnění poslední den v říjnu, pak musíte odvést ke dni UZP. Vy musíte přesně stanovit to datum - úplně přesně na den a to podle smlouvy, na jejímž základě něco plníte. A až jej přesně řeknete, pak z toho vyplyne, zda se opravdu jedná o zálohu a kdy je třeba odvést DPH ***

Re: Datum usk.zd.plnění při zapl.zálohy?
takze to teda znamena,ze kdyz jsou to opakovany fakturace uz od r.2003 nebo kdy..tak musim priznat dph i v ten mesic kdyz uz lhuta bezi i presto,ze nezaplatili jo?
jako napriklad: zal.fa vystavena na 300tis bez dph + dph 57tis,celkem 357tis (mesicne 100tis bez dph) a ja aji kdyz mi nezaplati,musim odvest tretinu z dph,a to je 19tis jo?

Re: Datum usk.zd.plnění při zapl.zálohy?
*** Ano, pokud je DUZP v říjnu a Vy nedostanete zaplaceno, pak přesto musíte odvést v říjnu. Proto říkám, že stanovit to DUZP je základ všeho. A to musíte říct Vy - Vy tu smlouvu máte před sebou, Vy víte o co se jedná a Vy podle §21 ZDPH musíte přesně určit datum plnění. ***

Re: Datum usk.zd.plnění při zapl.zálohy?
v tom pripade se to tady blbe uctuje uz hned od zacatku a ja v tom jak blb pokracuju :-(

Re: Datum usk.zd.plnění při zapl.zálohy?
*** :-))))))))))) Ale to nikdo neví :-))) Řeknete už konečně, co je to za službu, jak ta smlouva vypadá a jaké jsou tam podmínky? :-))) Nebo jestli nechcete říct, tak neříkejte ale podle ní si stanovte to DUZP :-)))) ***

Re: Datum usk.zd.plnění při zapl.zálohy?
jsou to upravy www prezentace,technicka podpora a poskytovani ruznych serveru...hmm, tak co?
Jo a preji dobre rano :o)

Re: Datum usk.zd.plnění při zapl.zálohy?
*** Takže tohle dílčí nebude, spíše opakované (§21/11), pokud každé období je služba úplně stejná, za úplně stejné peníze - je? Pokud by to bylo opakované, pak DUZP je poslední den zd. období. Jinak by to byl §21/6/a, a tam DUZP den poskytnutí služby nebo den vystavení DD. Takže Vy máte povinnost v těchto termínech odvádět DPH z účtované částky. Pokud před tímto DUZP budete požadovat nějakou zálohu a dostanete ji, pak k datu obdržení zálohy musíte DPH odvést z obdržené částky a zálohu pak samozřejmě vyúčtovat - jako každou jinou zálohu ***

Re: Datum usk.zd.plnění při zapl.zálohy?
takze fakt musim vystavovat tretinovy doklad jo? to je teda .....

Re: Datum usk.zd.plnění při zapl.zálohy?
me pripadne,ze ten zakon delaji zbytecne slozitej..kdyby napsali jen ze dph se ma priznat v mesici kdy je platba,tak by to bylo mnohem jednodussi nez rozpocitavat neco na nekolikrat, co muzou pak dostat v celku..a co stejnak jednou dostanou..ach jo

Re: Datum usk.zd.plnění při zapl.zálohy?
*** :-) Já vím, ale brečet nám nad tím nepomůže :-)) nějak se z toho musíme dostat. A zase zpátky nahoru do horní větve, jo? :-)) ***

Re: Datum usk.zd.plnění při zapl.zálohy?
:o) ja uz nevim do ktere..takze to radeji balim a jedu ...
mockrat dekuji,ze jste se mnou vydrzel/a tak dlouho...

Re: Datum usk.zd.plnění při zapl.zálohy?
A co rikate jeste na zakon 21/11 ? U opakovanych plneni se povazuje zd.plneni za uskut.nejpozdeji poslednim dnem zdanovaciho obdobi?a to je ktery kdyz je to od 1.10.-31.12.? 31.10. nebo 31.12? jsme mesicni platci..

Re: Datum usk.zd.plnění při zapl.zálohy?
*** Přesně tak, v tom může být ten problém - ale prosím, zůstaňte u té horní větve, ať to tady nemáme roztřískané :-)) ***