Re: Zakázka pro Německo - záloha
Jelikož se bude jednat o plnění osvobozené od daně s nárokem na odpočet daně, nebudete o DPH účtovat, ale uvedete toto plnění ve svém přiznání k DPH ke dni přijetí platby.
Re: Zakázka pro Německo - záloha
Nezlobte se, ale nerozumín. V 10-2006 jsem vystavila zálohovou fakturu s nárokem na odpočet daně (dle volby v programu) a nyní, když si vytisknu DPH za 4. čtvr. se mi tato částka objeví v DP DPH na řádku 530. Aby se mi tam neobjevovala, musela bych ji smazat, ale to nejde, protože ji zase musím zdanit (daň z příjmu za 2006). Když jsem si zkusila zadat výslednou fa v tomto čtvrtletí s odpočtem zálohy, tak se mi objeví na řádku 530 za 1. čtvrt.2007 částka krácena o zálohu. Mohla byste mi to vysvětlit konkrétněji? Děkuji.
Re: Zakázka pro Německo - záloha
Asi jste někde udělala chybu - ř. 530 jsou plnění .... bez nároku na odpočet daně. Měla by se Vám objevit na ř. 410. Jinak to bude správně tak, jak píšete, že program uvádí. Za 4.q 2006 budete mít na ř. 410 částku přijaté zálohy, a v únoru se tam objeví fakturovaná částka minus záloha. I když teď si nejsem úplně jistá, když vedete DE, jestli se povinnost přiznat plnění ke dni přijetí platby v přiznání k DPH na Vás taky vztahuje. Třeba se ještě někdo připojí s názorem.
Re: Zakázka pro Německo - záloha
Máte pravdu, je to řádek 410. Tu zálohu mám přesně tam, ale o to mi právě jde. Mohu ji tam mít, když dodání zboží ještě nebylo uskutečněno? A co souhrné hlášení ?
Re: Zakázka pro Německo - záloha
Koukla jsem na starší příspěvka a našla odkaz na §21 odst. 3, podle kterého při dodání zboží osob, které nevedou účetnictví, vzniká povinnost přiznat daň ke dni DUZP, tedy nikoliv ke dni přijetí platby.
Re: Zakázka pro Německo - záloha
To máte pravdu, ale mě jde o to jak zaúčtovat. Když zálohovou fa vystavím, tak se mi zobrazí na ř. 410 DP DPH. A když mám vyplněn řádek 410, FÚ po mě bude chtít SH, které ale nemohu dodat, protože žádné výrobky jsme ještě nedodali.
Re: Zakázka pro Německo - záloha
Pokud nemáte povinnost přiznat daň, tak by částka v prosincovém přiznání být neměla, nemáte možnost to v programu zadat? Jaký používáte program?
Re: Zakázka pro Německo - záloha
Mám program JUK WIN od fy KOPR software. Jediná možnost je, že ji zadám (zál. fa vystavím) v pohledávkách jako normální tuzemskou fa. Jen v tomto případě se mi na ř. 410 neobjeví. Protože pro EU má program jen 3 možnosti: dodání plátci, neplátci a vývoz. Děkuji za trpělivost.
